第一银行佳里分行经理：吴婉芬.ppt

0109 201308130011 第一篇、對中小企業之輔導--銀行面 ※如何結合財務融資及補助資源，提升輔導效能 如何建立預防重於治療觀念，落實中小企業財務預警功能？ 中小企業平常應與銀行保持良好之業務往來關係，必要時即可尋求銀行之支援。 銀行辦理授信業務之徵信工作，可做為公司有關財務檢測之一，故可詢問銀行授信人員，對該公司財務狀況之建議。 國內中小企業常常為了節稅而短開發票，少報營收或因不實之財務資料，導致銀行辦理貸款時發生困難，無法取得資金，故企業應建立健全的會計制度避免上述情形之發生。 如何整合融資相關資源，發揮中小企業輔導綜效？ 銀行目前提供之服務已趨向全面性之綜合服 務，其投資或融資管道已相當暢通。 另外銀行提供融資服務專櫃之服務，中小企業可多加利用。 ※如何協助中小企業取得營運資金，提升營運效能 中小企業如何透過新種金融工具獲取所需資金？ 中小企業可透過其往來中心廠的關係與配合，利用近年來銀行推展之新金融工具，諸如線上訂單融資、應收帳款承購及預約付款融資等。 中心廠之作業大都已E化(例如網路化等)，中小企業應提升其資訊及E化能力，方能縮短作業時間與手續，辦理上述之新種融資業務。 對規模較小之小型企業，可利用信保基金保證或銀行之評分機制，辦理中小企業小額簡便貸款。 ※如何協助中小企業運用本身優勢，提升營運效能 可善用策略聯盟或加盟之方式，以增強其競爭體質，即針對本身之體質特性與優劣勢，選擇可以發揮之產業生存空間，與大型企業形成互利共生之相互關係。 強化中心廠與供應商間之結合，透過中心廠設立之線上交易平台與銀行提供金流服務，供應商可更即時地掌握應收帳款及未來現金流量，透過便捷的線上融資管道，可快速自銀行取得營運資金，便於財務調度，降低企業營運風險及資金成本，強化競爭力。 第二篇、中小企業向銀行融資應注意之問題 ※銀行審核貸款主要原則 中小企業向銀行申請融資時，銀行係依據授信基本原則（安全性、流動性、收益性、公益性、成長性）及有關法令規章參酌對借戶徵信調查所取得資料及其有無明確的資金用途，有無足夠之償還來源，加以綜合判斷借款人信用情形及授信風險程度，以決定是否核貸，如何核貸，授信金額、授信期間、授信條件、償還方式等考量之過程。 銀行與企業之間的授（受）信係一種法律行為，為使法律行為有效，授信審核應先確認借款人或保證人之權利能力及行為能力，除此之外，尚需評估借款人之信用狀況，以確保銀行債權。評估借款人之信用以決定授信案件是否核貸及貸放條件之標準，目前均採授信五Ｐ原則，簡述如下： ※授信五Ｐ原則 借款戶(PEOPLE)： 借戶必須具有還款的誠意，任何情形下均不願違法背信，面對債務能排除困難合作解決。可從其家庭背景、所受教育、品德、責任感、社會經歷、同業評價等方面進行調查評估。 瞭解借戶之經營能力，企業之經營層對企業之經營管理能力和對所借之款項能否妥善運用與企業之生產能力、銷售能力、獲利能力等。可由實地調查、訪問及財務分析與從事本業之年資、經驗、專業知識、技術開發能力等資料研判。 查明過去有無借款延滯及退票等不良紀錄。 借戶與本行往來之關係（含存、放款），對本行之向心力。 借戶在業界聲望及社會地位。 資金用途(PURPOSE)： 必須瞭解該筆授信之確實借款用途，瞭解用途後才能掌握還款來源，進而達到確保債權之目的。資金用途之審查要點如下： 對違反法律及主管機關規定與銀行所訂定之授信政策者，不宜辦理。 銀行授信應以促進國民經濟發展為優先。不應支持投機性用途之放款，以減低風險。 借戶之產品及服務，應為國家經濟發展及社會大眾所需要。 控制資金用途，避免資金流用或以短支長。 償還來源(PAYMENT)： 短期週轉金貸款：還款來源來自企業營運收入， 如購料貸款由原料加工製造為成品，成品出售之銷貨收入。另客票融資還款來源亦應為借戶銷貨收入(遠期票據)。 中長期設備資金貸款：還款來源來自經營所產生之盈餘，如機器貸款還款來源來自將來機器安裝完畢量產後所增加之利潤。 債權保障(PROTECTION)： 分為內部保障與外部保障： 內部保障：指銀行與借戶間之直接關係： 借款人之財務結構：可從借戶財報分析，如負債比率是否過重？獲利能力如何？淨值比率、流動比率、固定比率、資本收益率等。 擔保品：如借戶所提供之土地、廠房、機器設備、存單、股票等擔保物。 授信契約限制條件：例如:銀行要求借戶於授信期間內維持定額之淨週轉金，按期提供財務報表，分配盈餘之限制，股東墊款收回之限制等。 外部保障：指由借戶以外之第三者對金融業者承擔借款人的信用責任。如保證、背書等方式。取決於保證人及背書人的信用、資力等條件。 借戶展望(PERSPECTIVE)： 注意借戶所經營事業之展望，亦即就借戶行業別的前途及本身的將來性逐一分析，再據以分析授信案件之基本