社会保险的对象、目的、意义与特征.ppt

商业保险的直接目的： 商业保险是通过筹集保险基金，进行经济补偿或给付，保障水平只考虑投保人的投保额的多少。 经营者是经营风险的特殊企业，具有企业法人的一般性质，是市场参与的主体，经营目的和动机是利润最大化。属于国民经济的金融体系，按市场规则参与市场竞争。 生命周期假说的主要观点有： 第一，一个理性的消费者能以符合理性的方式消费自己的收入，以实现消费的最佳效用。也即，每个家庭在每一时点上的消费与储蓄决策都反映了该家庭谋求在生命期内达到消费的理想分布的或多或少的企图。 第二，根据边际效用递减规律，要使一生中的消费总效用达到最大，要求每一个人都必须依据他自己一生中的全部预期收入来安排他的消费支出，“选择一个合理稳定的、接近于他所预期的毕生平均消费率进行消费”。这样，人们的现期消费就不取决于现期收入，而是取决于一生的收入。 第三，个人拥有的财产（包括金融资产、遗产和捐赠）也影响边际消费倾向。即财产越多，边际消费倾向越小；反之，财产越少，边际消费倾向越大，从而说明劳动收入和财产共同影响消费。 第四，人的一生中有正储蓄和反储蓄。在工作期，收入大于消费，形成正储蓄；退休后，没有劳动收入，只得用以前的储蓄进行消费，这就是反储蓄。个人储蓄总额在工作期间呈上升趋势，在退休期间却是一个逐渐减少的过程。在生命期结束时，工作期的正储蓄与退休期的反储蓄相等，个人一生的全部收入与全部消费相等。人们的这种消费行为构成了个人储蓄和财产在其生命期内的驼峰分布。 “莫迪利亚尼生命周期”理论 说明：WR代表财产收入，YL代表劳动收入，C代表消费，WL为工作期，NL为一生生活期。一生中的总消费为C×NL，工作期总储蓄为（YL―C）×WL，退休期总反储蓄为C×（NL―WL）。OA线表示从参加工作开始到退休为止，储蓄在这一段时间一直在递增；到工作期最后一年总储蓄达到最大。ANL线表示从退休期开始，储蓄逐渐减少，到生命结束时总储蓄为零。 正如莫迪利亚尼所说，“LCH的基本含义：退休后的储蓄应是负数，因而资产以相当恒定的速度下降，到死亡时降到零。”人的一生中总储蓄的最大值为： WRmas=(YL―C)×WL=C×(NL―WL) 。 除此之外，生命周期假说还探讨了人们面临信用市场不完善、未来收入前景和人的寿命不确定以及人们自身目光短浅无适当储蓄的风险。为规避这些风险，其前提条件就是要求人们有相当高度的合理行为和自我控制能力，能为退休期均匀消费作好物质准备。可以看出，从生命周期假说产生的过程和全部内容看，更多地涉及到了年轻人的储蓄和老年人的消费问题，这就为养老保险制度的建立提供了理论依据。 （七）为国家积累发展资金 社会保险从收取保险税到组织保险金给付，中间有较 长的时间差，这笔资金在尚未发生保险给付前，可以进 行投资增值，用于其他建设事业，促进国民经济发展。 四、社会保险是市场经济的基本要素 劳动者的保障是所有社会都面临的一个问题，只要存在人类和人类社会，劳动者的保障就始终存在。然而以社会保险的形式为劳动者提供保障，则是在市场经济产生和形成之后，并且成为市场机制运行体系的基本要素之一。 对此，可以从三个方面来理解和把握： 社会保险是市场经济发展的必然产物 社会保险制度是市场经济运行中宏观调控机制的重要内容 社会保险是市场经济运行必要的稳定机制 Center for Social Security Studies, WuHan University 普通高等学校人文社会科学重点研究基地 * 第二章 社会保险的对象、目的、意义与特征 《社会保险》课程 第一节 社会保险的对象与目的 第二节 社会保险的意义 第三节 社会保险的特征 课堂讨论：从本节所学内容解读《中华人民共和国社会保险法》。 一、社会保险的对象 二、社会保险的目的 第一节 社会保险的对象与目的 相同点：社会保险其保险的对象与商业性人身保险的对象一样，是人而不是物。 不同点：保险对象的成立要件不同 商业保险：完全自愿、等价有偿、经济合同关系、任何适应人群 社会保险：强制性、来自国家与社会的物质帮助、有收入的劳动者及其家庭成员 社会保险的对象（除少数国家外）则通常是有收入的劳动者，并且是被强制地纳入社会保险制度的保险范围，个人没有自由选择的余地。 一、社会保险的对象 社会保险对象和社会保险受益人并不完全等同。 一些国家的老年及遗属保险、残障保险项目规定，除社会保险对象之外，其配偶、未成年子女可以按规定领取一定的社会保险金。 社会保险对象的数量和保险范围由经济发展水平所决定，同时与各国的重视程度、传统习性、文化背景等有着非常紧密的联系。 商业