第2章信用与信用工具.ppt

内容概括 通过本节的学习，要求掌握信用的基本概念和基本特点；信用的构成要素；现代信用的主要形式；不同的信用形式相对应的信用工具；全面认识和理解信用对现代经济发展作用的两面性，以及利息在经济生活中的运用。 第二章 信用与信用工具 第一节 信用 一、信用的本质 二、信用的产生和发展 三、信用的形式 四、信用的职能 第二节 信用工具 一、信用工具的含义 二、信用工具的特征 三、信用工具的类型 第一节 信 用 §1.1信用的本质 （一）信用的概念 经济学概念：信用是指在商品交换或者其他经济活动中授信人在充分信任受信人能够实现其承诺的基础上，用契约关系向受信人放贷，并保障自己的本金能够回流和增值的价值运动。 心理学：实践成约和价值运动的特别形式 社会学：二元主体或多元主体间，以某种经济生活需要为目的，建立在诚实守信基础上的心里承诺与约期实践相结合的意志和能力，被用来作为评价人的道德标准和行为标准 经济学：一种体现特定经济关系的借贷行为，一种建立在授信人对受信人偿付承诺的基础上，使后者无需支付现金就可以获取商品、服务和资金的能力。 了解，信任是信用的基础，一种经济交易行为，有一定的时间间隔 概而言之，信用是一种借贷行为是以偿还本金并支付利息为条件的价值运动的特殊形式。 (二）信用的构成要素 信用主体 关键词：交易对象，双方当事人（个人，企业，金融机构，政府等） 授信人：转移资产、服务的一方，通过授信取得一定权利，在一定时间内向受信人收回一定量货币或其他资产与服务的权利 受信人：接受资产、服务的一方，有偿还义务 信用客体 关键词：被交易对象 授信方的资产， 有形的（商品或货币）， 无形的（服务） 信用行为过程中不可缺少 信用内容 关键词：权利与义务 授信人以自身资产为依据授予对方信用，取得一种权利（债权） 受信人以自身承诺为保证取得信用，承担一种义务（债务） 无权利义务无所谓信用，权利义务关系是信用的内容，是信用基本要素之一 信用工具 关键词：法律凭证 信用载体：载明债权债务关系的法律凭证， 内在价值准则，非正式契约性口头承诺，完备制度规则基础上的信用工具 没有载体，信用无所依附 时间间隔 关键词：前提条件 与其他交易行为的最大不同， 任何信用都有时间间隔 (三）信用的本质特征 信用是以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为 还本付息是信用最基本特征，区别于财政分配（基本无偿） 信用分配是有偿的，具有直接返还关系，有借有还，支付利息 信用反应的是债权债务关系 商品货币经济中一种借贷行为，有价无所有者让渡使用权取得债权人 地位，有价物需要者成为债务人，对应的权利义务关系 最初由商品的赊销和货币的预付产生 信用关系就是债权债务关系 信用是价值运动的特殊形式 单纯产品交换中，价值运动是通过一系列买卖过程实现的一种对等的等价交换 买卖过程中，卖方让渡商品取得货币，买方付出货币取得商品。 是所有权的转移，卖方放弃商品所有权，取得货币所有权，买方相反 是等价交换，卖方虽然放弃商品所有权，但是没有放弃商品的价值，只是改变了价值形态，从商品形态到货币形态；买方放弃货币，但取得了与货币等值的商品。 在信用活动中，一定数量的有价物从贷方转移到借方，同时并没有同等价值的对立运动，只是有价物使用权的让渡，没有改变所有权，信用是价值单方面的转移，是价值运动的特殊形式 以相互信任为基础 以收益最大化为目标 第一节 信 用 发展阶段： 实物经济时期的信用 货币经济时期的信用 信用经济阶段 §1.3信用的形式 （一）商业信用[commercial credit] 定义：商业信用是厂商在进行商品销售时，以延期付款即赊销形式所提供的信用，它是现代信用制度的基础。 特点： 商业信用的主体是厂商，具有较大的灵活性、适应性和便捷性 商业信用的客体是商品资本。 商业信用是解决买方企业流通手段不足的最便利的购买方式。 商业信用的动态与产业资本的周转动态是一致的 商业信用的局限性： 商业信用的规模受到企业资本数量的限制。 商业信用售商品流转方向的限制。 商业信用在管理调节上有一定的局限性。 (二)银行信用[bank credit] 定义：是指以银行为中介，以 存款等方式筹集货币资金，以贷款方式对国民经济各部门、各企业提供资金的一种信用形式。 特点： 银行信用的债权人主要是银行。 银行信用所提供的借贷资金是从产业循环中独立出来的货币，他可以不受个别企业资金数量的限制，聚集小额的可贷资金满足大额资金借贷的需求。