投管部2003年方针计划-5.ppt

轉投資公司治理-持股50%~100%且為事業部 轉投資公司治理-持股50%~100%且為財務投資類 轉投資公司治理-持股0%~50% 轉投資公司營運績效管理之行動方針 轉投資公司營運績效管理之行動方針 * 財務管理中心-投資管理部 2003年方針計劃報告 2002.12 使命、功能、KPI 2002年方針達成情形及殘留問題 SWOT分析 2003年功能現況分析 2003年方針、目標及行動 方針達成能力分析 附件 使命(Mission)： 使命展開 2.監控經營風險,並確保內部控制制度有效執行 3.提供即時正確的財務資訊 部 門 財務部 信管部 投管部 成本分析部 會計部 中心使命-展開-承接部門 1.尋求最佳資金來源以降低資金成本 2.維持最低財務風險 1.轉投資風險監控 2.管理投資資源有效分配 1. 管理控制信用風險 1.及時正確管理資訊 2.監控、衡量事業部績效，以利總部資源有效分配 1.提供Stake holder及時、透明之財務資訊 2.維持全集團最低之租稅成本 1.管理公司資源有效運用 一.轉投資事業之日常監理 二.投資案管理 功 能 1.轉投資公司股東會、董事會重要議案評估與建議 2.定期評估轉投資事業經營成果 1.新投資案評估與資源整合 2.投資申報作業 轉投資風險監控 使 命 功 能 要 項 2003年 使命-功能-功能要項 KPI 1.及時且充份掌握轉投資公司之營運風險 2.符合法令規範 1.符合投資法令規範 2.投資評估過程完整 3.有效整合投資進度 管理投資資源之有效分配 威脅： 1.投資法令對大陸投資之限制，影響大陸投資規劃(功能2) 2.證期會要求母公司對子公司治理之責任加大(功能1) 機會： 無 劣勢: 1.轉投資種類複雜，不易對各產業評價模式有深入之了解(功能1) 2.投資案產業分析評估能力、財務分析深度皆不足(功能2) 3.對大陸投資法規了解不足(功能2) 優勢: 1.轉投資事業配合事項之處裡模式多有往例可遵循，可為參考(功能1) 2.熟悉投資法令(功能1,2) 3.與投審會承辦人員互動良好，有助審件時效(功能2) SWOT分析 S1:持續建立與投審會之互動關係 對策(候選方針) S2:建立投資案產業分析、財務評估能力 S3:制定子公司管理辦法 2002年方針達成情形及殘留問題 加強對轉投資事業的管理 轉投資架構之確立 董監事派任管理制度之強化 1.完成董監現況調查 2.完成董監辦法修正 3.12月完成調整董監派任 方針 目 標 1.長期投資管理作業辦法之完成 2.管理模式之確立與遵循 1.完成轉投資公司功能規劃 2.12月前執行投資架構之調整 完成董監現況調查 董監辦法正核准中 投資架構核准中 作業辦法擬定初稿中 建立轉投資績效評核制度 達成情形 殘留問題 董監辦法與權責之宣導 作業辦法需掌握進度 落實轉投資績效評核制度 建立轉投資績效評核制度 候選方針 董監辦法與權責之宣導 2002年方針達成情形及殘留問題 方針 資產分類與報酬分析 整合新投資案之規劃評估 1.資產分類架構之確立 2.資產評價模式之確立 目標 1.時效掌握 2.提具財務面、稅務面、與投資法規面的分析 達成情形 資產分類架構已確立 完成南京富鑫創投之投資案 湖濱飯店投資案評估 殘留問題 資產評價模式未定 候選方針 功 能 使 命 2003年 使命-功能-功能要項 KPI 現 況 1.事業部類：透過管理階層掌握營運狀況 2.財務投資類：透過該公司董事會監理重大事項，但欠缺日常營運面之監理 3.時有議案未經投管，逕由董事回應之情形(例如元擎軟體、Innosys) 影響 候選方針 1.財務投資類：缺乏日常營運面之監理，較無法及時且充份發現問題以採取因應措施. 2.無法充份掌握營運風險 G1.持續透過轉投資公司拜訪與向法人董事說明本公司對董事會監督之作法 G2.建立定期彙報轉投資營運績效之機制 一.轉投資事業之日常監理 轉投資風險監控 1.及時且充份掌握轉投資公司之營運風險(定義如後) 2.符合法令規範 轉投資事業監理 轉投資事業監理 使 命 2003年 使命-功能-功能要項 現