江苏2014年初级会计电算化.ppt

李思伟13952181979@139.COM QQ群：2014会计证考试培训 318422071 精讲 业务5---付款核销、预付、取消 步骤： 1、增加付款单，供应商“海淀木材城”，金额2000元 2、核销期初欠款:核销——显示供应商往来期初中录入的发票——本次结算录入1170 （或者直接点击“自动”按钮）——保存。 3、则剩余的款项自动作为“预付款”处理。以后有新的采购业务，就可以“预付冲应付”。 如果核销完成后，发现发票或者付款单有问题，要修改，只能取消核销。 取消核销：供应商往来——取消操作 取消操作对应关系（这种对应关系适用于采购和核算模块供应商往来制单中的业务类型选择） 核销：对应付款单上点击了“核销”、“预付”按钮； 转账：对应供应商往来中的红票对冲、预付冲应付 并账：对应供应商往来中的应付冲应付、应付冲应收。 汇兑损益：对应供应商往来中的汇兑损益，有外币核算情况下才结算汇兑损益 业务6---暂估 一、采购入库单：6月份增加一张采购入库单，暂估单价120元。 二、采购发票：7月份 采购发票——增加专用发票——选单：采购入库单——过滤——确认——保存——复核——结算（与6月份的入库单结算）（或者在采购结算中——自动结算） 注意：上个月的暂估业务不用下个月再增加一个红字的采购入库单，与上月的向冲抵，然后再录入采购入库单、采购发票相结算。而是直接增加发票与之结算即可。 结账和反结账 结账：采购——月末结账——对应月份的“选择标记”选中——结账。 注意：1、结账后，不能再录入本月业务。 2、可以一次结几个月份，单不能隔月结账。 反结账：采购——月末结账——对应月份的“选择标记”选中——取消结账。 注意：1、取消结账后，可以再录入本月业务。 2、可以一次取消几个月份，单不能隔月取消结账。 销售主要功能说明 1、销售订单增加、删除、修改、关闭。执行情况统计； 2、红蓝销售发货单增加、删除、修改，可以根据销售订单、销售发票生成销售发货单。 3、红蓝销售发票增加、删除、修改，可以根据销售订单、销售发货单生成销售发票。确认应收账款或者现结；是确认收入和往来款项的依据 4、代垫费用、销售支出 4、价格管理：存货价格和客户价格两种价格 5、折扣销售业务处理：整单折扣、单个商品折扣 7、客户往来：收款单增加、删除，收款核销，收收业务，预收冲应收，应收冲应收。 8、取消客户往来操作：客户往来——取消操作 9、丰富的账表查询和联查功能（销售账表——客户往来账表）。 10、结账和反结账。 业务流程 销售订单 销售发货单 收款核销 流转 流转 核销 生成 正常单据记账 购销单据制单：销售出库单制单 客户往来制单 预收冲应收 核 算 生成或审核 销 售 现结 销售发票 应收 收款单 预收款 客户往来期初 销售出库单 现结制单 发票制单 核销制单 转账制单 核销制单 销售模块没有单据的期初，只有客户往来期初 库存 两种业务模式—先发货后开票 先发货后开票的业务模式，指根据销售订单或其他销售合同、协议，向客户发出货物，发货之后根据发货单开票结算。有关单据的流向如下图所示： 销售订单 销售出库单 自动生成 库存生成 发货单 销售发票 收款核销 先发货后开票的业务模式，指根据销售订单或其他销售合同、协议，向客户发出货物，发货之后根据发货单开票结算。有关单据的流向如下图所示： 一张订单可多次发货；多张发货单可以汇总开票；一张发货单可以分仓库生成多张销售出库单；一张发票可以多次收款，同时多张发票可以一次收款。 销售订单不是单据流中必须经过的一步，即可以不参照订单而直接发货，只有经审核确认而且不处于关闭状态的销售订单才能根据其发货。 发货单审核确认后自动生成或在库存模块生成销售出库单。 只有经审核确认的发货单才能根据其开票结算。 只有经复核确认的销售发票才能根据其收款结算。 两种业务模式—开票直接发货 开票直接发货的业务模式，指根据销售订单或其他销售合同、协议，向客户开据销售发票，客户根据发票到指定仓库提货。有关单据的流向如下图所示： 一张订单可多次开票；一张发票生成一张与之对应的发货单；一张发票可以分仓库生成多张销售出库单；一张发票可以多次收款，同时多张发票可以一次收款。 销售订单不是单据流中必须经过的一步，即可以不参照订单而直接发货，只有经审核确认而且不处于关闭状态的销售订单才能根据其开票。 销售发票审核确认后自动生成已经审核的发货单。 销售发票审核确认后自动生成或库存模块生成销售出库单。 只有经复核确认的销售发票才能根据其收款结算 选项设置 从上面的业务流程