社管中间财务章程.doc

社管中心财务章程 分院社团管理中心 财务部章程（试行） 第一章 总则 第一条 为了保证社团管理中心及各分院社团财务部收支状况清晰明确，财务使用合理，加强对社团财务的管理，建立和完善内部监督机制，根据社团联财务部工作的具体经验及实际情况，制定本制度。 第二条 社团管理中心财务部贯彻“公开、全面、清楚、真实、专款专用“的原则，坚持做到账目清楚明确、及时完备。 第二章 工作职能 第一条 社团联财务管理实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制。 第二条 社团联财务工作由财务部负责，实行部长负责制。 第三条 基本任务： 做好各项财务收支的计划，控制核算分析和审核工作，建立基本的财务管理会计核算，及时、准确、全面、真实地反映社联内部以及下属社团的财务状况和活动状况。依照章程合理地筹集和使用资金，促进增收节支，监督执行社联章程、财务部制度，加强财务管理，促进社联及下属所有社团各项财产的有效利用，努力提高经济效益，对社团经济活动的合法性、合理性进行监督。 第四条 记账管理： 1所有原始发票都必须由财务部在账簿中逐笔登记，并按类别进行总核算。 2.财务部登记入账必须注意，要逐笔登记各类明细分类，月终进行一次钱账核对清算，对各种明细分类账目余额进行计数。 3每月月底登记完毕后，结算出各栏的合计数和各科目的借方和贷方余额并相应进行现金和账目的核对。 4 财务部必须认真对帐目和资金进行清查,并将账目公开化 第三章 例会制度 第一条 财务部于每周定时定点召开例会，要求财务部人员全部参加，并安排专人负责考勤，例会期间由部门特定人员记录会议情况。任何人在例会时期不得无故早退，晚到。 第二条 财务部学生干部请事假，病假需提前通知所在部门负责人，并附书面请假条。 第三条 例会出席人员需总结前期开展各项工作和活动的情况，汇报近期即将开 展的各项工作和活动，并且做好部门工作的分配。 第四条 财务部制定每次例会内容表格，纪录例会内容，不同任务根据个人完成情况给予纪录。 第五条 例会参与者需携带笔和笔记本以及会议所需相关资料，做好会议记录，并根据会议内容，积极讨论，踊跃提出工作建议。 第六条 定期召开与院级社团的财务交流会。财务部全体人员出席，社团由社长或一名财务负责人出席。社团的出勤率将列为财务对其考核条件之一。 第七条 例会期间，需保持办公室整洁。 第八条 例会请假制度： 因故不能参与例会者，需提前认真填写请假单，并由部长审核签字。请假单分正本和副本，请假者需填写两份，将正本交由部门进行存档，副本交于其部长，由人力资源部旁听例会干事留档备案。若事情紧急，无法填写请假单者，可由本部门负责人代为请假，事后需补上请假单，并补交给人力资源部旁听例会干事。 第四章 预算管理 第一条 分院社团的活动经费来源包括学院下拨款，社员会费和各项外来经费（含赞助费） 第二条 各分院社团应做好经费预算管理，合理分配，科学安排。在考虑社团实际活动的前提下，每学期初对本学期活动做大致的预算，上交活动预算报表至财务部备案。在没学期末及时做好本学期社团活动的财务结算，并协同财务部负责人一起做好本学期社团财务的公开。 第三条 社团在每次活动开展前都必须做出详细的活动预算，交与财务部审批。活动结束后各社团负责人汇总与活动相关的各类票据，一次性交与财务部报销，附活动经费决算。 第五章 财务报销 第一条 社团各类活动报销需凭借正式发票，于每周固定时间集中至财务部报销。 第二条 报销票据要求： 1.范围必须是该部门的开支，私人票据不予报销。 2.报销内容必须合理，所有报销项目必须有票据（正规发票）凭证。 3.各部门的报销单以营业性发票为主，特殊情况不能开发票的可交收款凭证并用规范的公交车票抵用，每张车票背后必须注明事项、部门、姓名、联系方式、日期。发票和收款凭证需注明具体事项（日常或某个活动）、用途、部门、姓名、联系方式、日期，方为有效。有不符者，一律不予报销。 第六章 社团财务管理 第一条 社团及社团的财务由社管中心财务部统一管理，社团及各社团资金单独设立账户，独立做账。 第二条 社团的日常经费必须有社团财务部统一管理。 第三条 各社团财务管理人员资料需要在每个学期开学一周内交到财务部进行更新，学期中，各社团财务部负责人职位有变动的需及时通知财务部进行更新，如刻意没有向财务部进行资料更新而造成财务部工作联系不方便而耽误社团工作，财务部概不负责。 第四条 各社团活动经费由各社团总体掌握，对于各社团财务部，有专职的负责干事，统一编制财务报表。并在各社团每次活动后，针对