用友NC系统财务操作手册.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 总账模块 期末处理 ： 企业在每个会计期结束时，需进行各种费用的分摊、税金的计提、成本的结转、以及损益的结转等，结转完毕后，进行要进行月末结账，标志着该会计期业务的结束。期末处理主要是帮助企业完成这部分功能。期末处理主要由自定义转账、汇兑损益结转、试算平衡、结账四部分构成，其中自定义转账、汇兑损益结转完成期末的各项结转，试算平衡是检查总账数据是否存在错误，结账是对会计期间作结束标志。 月末结转 试算平衡 结账 总账模块 月末结转： 企业财务部门月末结帐前，要将费用进行归集和分摊，以及相应科目的结转，可按科目、辅助项等结转发生额、余额等数值。主要完成以下功能：????1）费用分配的结转。 如：工资分配等????2）费用分摊的结转。 如：制造费用等????3）税金计算的结转。 如：城建税、教育费附加等。????4）提取各项费用、准备的结转。 如：提取福利费、坏账准备等。????5）期间损益的结转。如：将费用、收入转入到本年利润中等。????6）汇兑损益的结转。如：计算各币种的汇兑损益并转入汇兑损益科目。 月末结转将根据您定义好的转账设置自动生成会计凭证。 总账模块 试算平衡： 用于结帐前或平时进行试算平衡检查，检查本期发生额借方合计与贷方合计是否平衡。 一般说来，实行计算机记帐后，只要记帐凭证录入正确，计算机自动记帐后各种帐簿都应是正确、平衡的，但由于非法操作或计算机病毒或其他原因有时可能会造成某些数据被破坏，因而引起帐帐不符，为了保证帐证相符、帐帐相符，用户应经常使用本功能进行对帐，至少一个月一次，一般可在月末结帐前进行。 总账模块 结账： 在手工会计处理中，都有结帐的过程，在计算机会计处理中也应有这一过程，以符合会计制度的要求，因此本系统特别提供了【结帐】功能。结帐只能每月进行一次。 ■ 注意事项 1.当下年年初已进行了期初建账后，上年再不允许反结账。2.结账必须按月份顺序从前向后进行。反结账必须按月份顺序从后向前进行。3.上月未结帐，则本月不能记帐，但可以填制、审核凭证。4.本月还有未记帐凭证时，则本月不能结帐。已结帐月份不能再填制凭证。5.若总帐与明细帐对帐不符，则不能结帐。6.若系统参数“是否允许反结账”选择了“否”，则不允许进行反结账。（由集团统一控制） 总账模块 如何查看结账报告 ？ 结账向导三中的月度工作报告将显示以下内容：1.本月未记帐凭证数（共多少张，哪些凭证）2.本月损益类(或收入、支出类)未结转为零的一级科目（哪些科目）3.本月帐面试算平衡结果（同试算平衡）4.本月帐帐核对结果（XX账与XX账是否平衡）5.本月工作量(共计多少张凭证、多少条分录，各凭证类别分别多张凭证、多少条分录，其中断号凭证多少张、分别是哪些断号)6.本月若有需执行但还未执行的期末结转（分按自定义结转、汇兑损益结转、期间结转列出）7.动态会计平台中未生成凭证的单据。（调用动态会计平台接口）8.本月其他相关系统是否已进行月末处理（哪些系统未结账） 总账模块 为什么不能结账？ 结账向导四显示之前，系统将进行如下结账检查，通过检查的方允许进行结账，因此，若您发现不能结账，请进行如下检查：1.有未记账凭证，不允许结账。2.试算不平衡不允许结账。3.若系统参数结账检查控制内容选择了各系统结账状态，则检查其他系统结账状态，若有系统未结账，则不允许结账。4.若系统参数结账检查控制内容选择了无未生成凭证的业务，则检查动态会计平台是否还有未生成凭证的业务，若有，则不允许结账。5.若系统参数结账检查控制内容选择了凭证断号，则有凭证断号不允许结账。6.若系统参数结账检查控制内容选择了汇兑损益结账，则检查当前单位的汇兑损益结转是否全部完成，若有未作的汇兑损益结转，则不允许结账。7.若系统参数结账检查控制内容选择了损益结平，则检查当前单位的损益类一级科目余额是否为0，若有余额不为0的一级科目，则不允许结账。 8.协同凭证接收方还有未确认的凭证。 总账模块 账簿查询 会计账簿，简称账簿，是由具有一定格式、互有联系的若干账页所组成，以会计凭证为依据，用以全面、系统、序时、分类记录各项经济业务的簿籍。 会计账簿是对企业的全部经济业务，按照规定的会计科目进行分类登记的信息载体。它能够全面地、总括或者详细地反映经济活动情况，并为填制会计报表提供资料 本部分包括科目余额表、三栏式总帐、三栏式明细账、科目汇总表、摘要汇总表、日报表、日记账、多栏账和序时账、辅助余额表、辅助明细帐、辅助分析表。 谢谢大家 IUFO报表 登录地址：HTTP://5: