上海凯宝药业股份有限公司2012年度内部控制自我评价报告.PDF

上海凯宝药业股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 为促进上海凯宝药业股份有限公司（以下简称 “公司”）的规范运作，提高公 司的管理水平，确保公司经营管理目标的实现，增强公司的抗风险能力，保护广大 投资者的合法权益，根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的 要求，结合公司年初制定的《内控规范实施工作方案》，对公司2012 年度内部控制 制度的建立健全和有效实施进行了全面深入的自查和自评，具体情况报告如下： 一、公司基本情况 公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1387号”文核准，向社会公 开发行人民币普通股2,740 万股。公司股票于2010 年1 月8 日在深证证券交易所创 业板挂牌上市，股票简称“上海凯宝”，股票代码：300039，发行后公司总股本为 10,960 万股。 2010 年4 月，公司根据2009 年股东大会决议实施了年度利润分配及资本公积 转增股本方案，以资本公积金向全体股东每 10 股转增6 股，公司总股本由 10,960 万股转增至17,536 万股。 2011 年4 月，公司根据2010 年股东大会决议实施了年度利润分配及资本公积 转增股本方案，以资本公积金向股东每10 股转增5 股，公司总股本由17,536 万股 转增至26,304 万股。 截至2012 年12 月31 日，本公司累计发行股本总数263,040,000 股，公司注册 资本为263,040,000.00 元。 公司经营范围为：药品生产（小容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、合剂、 糖浆剂、口服液、中药提取车间）农副产品收购，（上述经营范围涉及许可经营的 凭许可证经营）。 二、公司内部控制目标和遵循的原则 公司自2010 年 1 月在创业板成功上市以来，一直致力于内部控制制度的不断 完善和有效实施，依据《公司法》、《会计法》以及《企业会计准则》等有关法律 法规的规定，按照建立现代企业制度的要求，完善了公司内部控制等相关制度，目 前内部控制制度的各项控制措施已经落实到公司各个职能部门，基本形成了规范的 管理体系。 （一）公司内部控制目标 1、建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、执 行和监督机制，保证公司经营管理目标的实现，提高经营效率和效果，促进企业实 现发展战略； 2、建立有效的风险控制系统，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护 公司资产的安全完整； 3、规范公司会计行为，保证会计资料的真实、完整，提高会计信息质量； 4、确保国家法律法规、公司内部规章制度及公司经营方针决策的贯彻落实。 （二）公司内部控制遵循的原则 1、内部控制制度符合国家有关法律法规以及公司的实际情况； 2、内部控制制度涵盖公司内部的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理 过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 3、内部控制制度保证公司内部涉及各机构、岗位的合理设置及其职责权限的 合理划分； 4、内部控制制度遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效 果； 5、内部控制制度随着外部环境的变化、单位业务职能的调整和管理要求的提 高，不断修订和完善。 三、公司内部控制制度及其有效性的说明 （一）控制环境 公司将始终以“诚信做药，良药救人”作为企业核心价值观，以中药现代化为 长期发展方向，坚持在管理中不断完善和健全公司制度，从企业文化到制度建设， 为内控的执行建立良好的环境，使公司经营有条不紊、防范风险、全面提升治理水 平，不断增强企业持续发展动力。 1、组织结构 公司根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，建立了股东 大会、董事会、监事会、总经理职责和工作程序的法人治理结构，制定了各层级议 事规则，明确了决策、执行、监督的职责权限，形成了较有效的互相制衡机制，公 司各部门责任权限划分明确，保证了公司最高权力、决策、监督、管理机构的规范 运作和公司经营活动的有序进行。 根据《公司章程》的有关规定，结合公司实际发展情况，公司按照业务运营的 需要，设置了十一大职能部门，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员 会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。 2、公司三会及其运行情况 （1）公司股东大会运行情况：根据《公司法》等法律法规