上市公司实务指引(四十七).doc

PAGE PAGE 86 上市公司实务指引（四十七） 目 录 1、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件 2、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书 3、上市公司证券发行管理办法 4、中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法 5、首次公开发行股票并上市管理办法 6、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号－招股说明书 7、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号――首次公开发行股票并上市申请文件 8、中华人民共和国刑法修正案（六）  关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号 ――上市公司公开发行证券申请文件》的通知 证监发行字[2006]1号 各上市公司、各保荐机构： 为规范上市公司公开发行证券申请文件的报送行为，现发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》，自发布之日起实施。原《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司新股发行申请文件》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第12号——上市公司发行可转换公司债券申请文件》同时废止。 二OO六年五月八日 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号 ——上市公司公开发行证券申请文件 第一条 为规范上市公司公开发行证券申请文件的报送行为，根据《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》制定本准则。 第二条 申请公开发行证券的，应按本准则的规定制作申请文件。 第三条 本准则规定的申请文件目录是对发行申请文件的最低要求，中国证监会根据审核需要, 可以要求发行人和中介机构补充材料。如果某些材料对发行人不适用，可不必提供，但应向中国证监会作出书面说明。 第四条 申请文件一经受理，未经中国证监会同意不得增加、撤回或更换。 第五条 发行人应根据中国证监会对发行申请文件的反馈意见提供补充材料。有关中介机构应对反馈意见相关问题进行尽职调查或补充出具专业意见。 第六条 保荐机构报送申请文件，初次报送应提交原件一份，复印件两份；在提交发行审核委员会审核之前，根据中国证监会要求的份数补报申请文件。 第七条 发行人不能提供有关文件的原件的，应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原件一致。如原出文单位不再存续，由承继其职权的单位或作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性。 所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替。 需要由发行人律师鉴证的文件，发行人律师应在该文件首页注明“以下第XX页至第XXX页与原件一致”，并签名和签署鉴证日期，律师事务所应在该文件首页加盖公章，并在第XX页至第XXX页侧面以公章加盖骑缝章。 第八条 申请文件应采用幅面为209×295毫米规格的纸张（相当于标准A4纸张规格），双面印刷（需提供原件的历史文件除外）。 第九条 申请文件的封面和侧面应标明“XXX公司配股/增发/可转换公司债券/分离交易的可转换公司债券）申请文件”字样。 发行申请文件的扉页上应标明发行人董事会秘书及有关中介机构项目负责人的姓名、电话、传真及其他有效的联系方式。 第十条 申请文件章与章之间、节与节之间应有明显的分隔标识。 申请文件中的页码必须与目录中的页码相符。页码标注的举例，如第四章4-1的页码标注为：4-1-1，4-1-2，4-1-3，……4-1-n。 第十一条 在每次报送书面文件的同时，发行人应报两份相应的电子文件（应为标准.doc或.rtf文件）。 发行结束后，发行人应将募集说明书的电子文件及历次报送的电子文件汇总报送中国证监会备案。 第十二条 未按本准则的要求制作和报送发行申请文件的，中国证监会可不予受理。 第十三条 本准则自发布之日起施行。 附录：上市公司公开发行证券申请文件目录 第一章 本次证券发行的募集文件 1-1募集说明书（申报稿） 1-2募集说明书摘要 1-3发行公告（发审会后按中国证监会要求提供） 第二章 发行人关于本次证券发行的申请与授权文件 2-1发行人关于本次证券发行的申请报告 2-2发行人董事会决议 2-3发行人股东大会决议 第三章 保荐机构关于本次证券发行的文件 3-1证券发行保荐书 3-2保荐机构尽职调查报告 第四章 发行人律师关于本次证券发行的文件 4-1法律意见书 4-2律师工作报告 第五章 关于本次证券发行募集资金运用的文件 5-1募集资金投资项目的审批、核准或备案文件 5-2发行人拟收购资产（包括权益）有关的财务报告、审计报告、资产评估报告 5-3 发行人拟收购资产（包括权益）的合同或其草案 第六章 其他文件 6-1发行人最近三年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告 6-2会计师事务所关于发行人内部控