中国银行业财务数据分析报告.doc

财 务 报 表 分 析 中国银行业财务数据分析报告 China Commercial Banks Financial Analysis Report 指导老师： 专 业： 姓 名： 学 号： 摘 要 资本需求是银行的盈利根源，而银行作为资本形成过程的漏斗和引擎，与GDP同步。 关键字 ：银行、盈利能力、周转能力、流动性、杜邦分析  目录 一、银行业概况： 4 （一）银行业分类 4 （二）银行业经济框架分析 4 （三）银行的营运模式和未来发展趋势 4 二、研究对象基本情况介绍 5 （一）六家银行的上市历史： 5 1．中国工商银行 5 2．中国建设银行 5 3．中小型股份制银行 5 （二）6家银行竞争特色： 5 1．工商银行 5 2．建设银行 6 3．招商银行 6 4．兴业银行 6 5．中信银行 7 6．民生银行 7 三、主要财务数据分析 8 （一）盈利能力 8 （二）银行周转率 9 （三）流动性指标 10 四、杜邦分析 11 五、结 论 12 参考文献 13  一、银行业概况： （一）银行业分类 表1-1＃ 中央银行： 中国人民银行 政策性银行： 国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行 商业银行： 国有股份制银行： 工商银行、建设银行、中国银行、中国农业银行 股份制银行： 招商银行、浦发银行、兴业银行等…… 另：经银监会和国家有关部门批准后在中国境内指定地区经营银行业务的外资银行 ＃＃资料来源： （二）银行业经济框架分析 1. 服务的供给： 只有少数可提供； 行业进入壁垒高。 2. 产业类型： 资本密集型产业； 国家控制严格。 3. 消费者需求： 1) 中央银行制定基准利率，商业银行在基准利率上波动，消费者基本无价格敏感度 2) 对于银行收费和有无附加优惠措施上，消费者敏感度不大，还是倾向选择大型银行 3) 周期性：顺经济周期，经济好时人们贷款投资获利，经济不好存款保值；无季节周期 （三）银行的营运模式和未来发展趋势 银行主要以信贷业务为主，盈利模式主要以从存款人和资本市场取得资金，然后把它贷给借款人，从息差里获利（净利息收入） 二、研究对象基本情况介绍 （一）六家银行的上市历史： 1．中国工商银行 表-1＃ 时间 事件 1984年1月1日 承办原由中国人民银行办理的信贷和储蓄业务 2006年10月27日 在A+H股同步上市 ＃＃资料来源： 2．中国建设银行 表-2＃ 时间 事件 1954年10月1日 成立，原名中国人民建设银行，曾隶属财政部 2005年10月27日 H股上市 2007年9月25日 A股上市 ＃＃资料来源： 3．中小型股份制银行 表-3＃ 时间 事件 招商银行 2002年4月9日 A股上市 2006年9月初 H股上市 兴业银行 2007年2月6日 A股上市 中信银行 2007年4月27日 A+H同步上市 民生银行 2000年12月19日 A股上市 2009年11月13日 H股上市 ＃＃资料来源： （二）六家银行竞争特色： 要想在一个竞争激烈的市场中存有一席之地，必须建立自己的核心竞争力。以下是对几家银行的竞争特色总结： 1．工商银行 ——国家支持、分行网络庞大、客户结构—— 从工商银行的前身我们就可以看出，它具有庞大的规模和稳定、有实力、资金雄厚的客户群，既然接管的是中国人民银行的信贷和存储业务，其稳定性是与其他中小银行所不能比的。工商银行作为亚洲第三大银行和全球最赚钱银行，深受广大投资者关注和追捧，从招商银行的H股上市之路就可看出，招商硬是挤在9月在港股上市，就是为了避免与工行A+H相冲突，这也说明了工商银行的融资能力很强。工行在金融危机之时被评为亚洲竞争力第二的银行，但其很多指标还处于中等水平，主观分值大幅提高，说明工商银行未来发展被投资者看好。【注2】 2．建设银行 ——国家支持、资本充足、金融产品创新—— 建设银行作为公认的中国最具竞争力银行，其竞争特色主要在于金融创新信贷结构。建设银行在这三年里净利润大幅增长，ROA、ROE居全国银行前列，这与它积极适应经济形势和金融市场变化，加大自主创新和研发力度，培育了新的利润增长点完成产品创新313项，创建了业内首家产品创新实验室。建行针对深受国际金融危机冲击和影响的外贸企业，设计出“内贸通”系列产品和服务，为近千家外贸企业客户融资余额超过150亿元。 3．招商银行 ——品牌优势、金融产品创新、低资金成本 良好的服务和产品设计：一卡通、网上银行业务、个人零售业务广受好评 个人客户基础