第8章商业银行及其信用创造.ppt

金融机构 金融机构(financial institution) 是专门从事各种金融活动的法人机构。 第八章 商业银行及其信用创造 第一节 商业银行的性质与职能 第二节 商业银行的业务 第三节 商业银行的存款创造 第四节 商业银行经营管理 第一节 商业银行的性质与职能 一、商业银行的产生 二、商业银行的发展 三、商业银行的性质与功能 四、商业银行制度的主要类型 一、商业银行的产生 1.货币兑换业 公元前2000年巴比伦(Babylonia)就代人保管钱财，收取保费；贷出钱财，收取利息。 公元前500年希腊寺庙充当民间财富的保管所。 公元前200年罗马银贩子(Dealer in silver)从事钱币兑换。 2.早期银行 最早产生的银行是1272年意大利佛罗伦萨的巴尔迪银行 3.现代银行 根据资本主义原则组织起来的股份银行 早期高利贷性质的银行转变 第一家股份银行是1694年在英国创办的英格兰银行 4. 我国商业银行的产生 我国南北朝时期寺院经营质押业务，并放高利贷 唐出现经营货币存款、保管、批发的“柜坊” 明清时称为“钱庄”、“票号” 最早称为银行的是1897年在上海成立的“中国通商银行” 二、商业银行的发展 1.发展模式 职能分工型商业银行 全能型商业银行 2.商业银行的发展趋势 银行业务经营全能化 金融工具多样化 银行机构集团化 银行业务经营证券化 银行业务经营国际化 银行业务经营科技化 三、商业银行的性质与功能 商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。 1．商业银行的性质 具有一般的企业特征 是经营货币资金的特殊企业 唯一可以吸收活期支票存款的金融机构 2．商业银行的功能 （1）信用中介 将闲散货币转化为资本 使闲置资本得到充分利用 将短期资金转化为长期资金 （2）支付中介 节约了流通费用 扩大银行的资金来源 （3）信用创造 （4）金融服务 四、商业银行制度的主要类型 1. 按资本所有权划分 私人商业银行 合股商业银行 国有商业银行 2. 按组织形式划分 （1）单元制 优点：①有利于自由竞争；②有利于协调银行与地方政府的关系；③灵活性较大。 缺点：①难以取得规模效益；②银行的竞争力弱；③风险较大。 （2）分行制 总行制 总管理处制 优点：①便于银行拓展业务范围，降低经营风险；②实行专业化分工，大幅度地提高银行工作效率；③易于取得规模效益。 缺点：①容易加速垄断的形成；②增加了银行管理的难度等。 （3）持股公司制 优点：能够有效地扩大资本总量，增强银行实力，提高银行抵御风险的能力； 缺点：容易引起金融权力过度集中，并在一定程度上影响了银行的经营活力。 3. 按管理体系划分 单轨制 双轨制 第二节 商业银行的业务 一、商业银行的资产负债表 二、贷方业务（负债业务） 三、借方业务（资产业务） 四、中间业务 五、商业银行经营原则 一、商业银行资产负债表 二、负债业务 (一)资本金 1. 银行资本的功能 （1）保护性功能 （2）管理性功能：如有100万，8%的资本充足率要求，则最多吸收1250万元。 （3）经营性功能 2．商业银行资本金主要包括： 股本或实收资本 各种公积金或盈余 风险准备金 (二)各项存款 1.活期存款 2.定期存款 3.储蓄存款 (三)借款业务 1.从中央银行借入 再贴现 直接借款 2.向其他银行借款 3.回购协议(RPS) 4.在国际金融市场借款 5.结算过程中的短期资金占用 三、借方业务（资产业务） (一)现金资产 1．库存现金 2．法定准备金 3．存放同业的存款 4．托收未达款（“浮存”） (二)各项贷款 1．