2014下半年《风险管理》终极测试卷三.doc

《风险管理》模拟测试卷三 一、单项选择题 1、下列关于商业银行市场风险管理部门职责的表述，错误的是( )。 A、拟定市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审查批准 B、识别、计量和监测市场风险 C、设计、实施事后检验和压力测试 D、及时向董事会、高级管理层和监事会提供独立的市场风险报告 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：194 商业银行负责市场风险管理的部门应当履行下列职责：(一)拟定市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审查批准：(二)识别、计量和监测市场风险：(三)监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况：(四)设计、实施事后检验和压力测试：(五)识别、评估新产品、新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序：(六)及时向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告： 2、以下关于商业银行风险管理流程说法错误的是( )。 A、风险识别的目的是在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度，为下一步的风险计量和防控打好基础 B、风险监测是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性，风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。 C、风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程 D、风险空制/缓释策略与商业银行的整体战略目标保持一致是风险控制的一项目标 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：59一63 风险计量/量化是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性，风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。 3、进入或退出市场属于( )层面的战略风险识别。 A、宏观战略 B、中观管理 C、微观执行 D、技术 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：327 考察战略风险识别的知识。 4、在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。 A、资产规模和商业银行的风险管理水平 B、资本金规模和商业银行的盈利水平 C、资产规模和商业银行的盈利水平 D、资本金规模和商业银行的风险管理水平 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码： 5-6 在商业银行的经营过程中，资本金规模和商业银行的风险管理水平决定其风险承担能力。 5、内部审计的主要内容不包括( )。 A、风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性 B、会计记录和财务报告的准确性和可靠行 C、内部控制的健全性和有效性 D、适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：55 适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求，这是法律/合规部门的职责之一，不是内部审计的内容。 6、商业银行资金交易部门采用风险价值((VaR)计量某交易头寸，第一种方案是选取置信水平95%，持有期5天，第二种方案是选取置信水平99%，持有期10天，则( )。 A、风险价值(VaR)减少 B、风险价值(VaR)增大 C、风险价值(VaR)不变 D、风险价值(VaR)增大或减少 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：189 风险价值(VaR)随着置信水平和持有期的增加而增大。 7、以下( )属于融资活动的现金注入。 A、销售商品或提供劳务、经营性租赁等所收到的现金 B、收回投资 C、分得股利、利润或取得债券利息收入 D、发行债券或借款所收到的现金 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：75 考查现金流量分析的内容。 8、下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。 A、公开原则是指监管活动除去律规定需要必威体育官网网址的以外，应当具有适当的透明度 B、公正原则是指银行业市场的含与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者 C、对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正 D、效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：349 效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本。 9、根据我国监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的业务有( ) A、交易性人民币债券投资 B、人民币贷款 C、外币债券投资 D、外币贷款和外汇交易 专家解析：正确答案：B 中知识点所在页码：见解释 巴塞尔委员会《资本协议市场风险补充规定》要求商业银行对交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险计提资本。由于我国商业银行在境内不得从事、参与股票交易和商品交易。因此，目前商业银行需计提资