国泰深证TMT50指数分级.PDF

国泰深证TMT50 指数分级 证券投资基金更新招募说明书 （2017 年第一号） 基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 截止日：二〇一七年三月二十六日 国泰深证TMT50 指数分级证券投资基金更新招募说明书（2017 年第一号） 目 录 第一部分 绪言3 第二部分 释义3 第三部分 基金管理人9 第四部分 基金托管人24 第五部分 相关服务机构26 第六部分 基金份额分级与净值计算规则39 第七部分 基金的募集43 第八部分 基金合同的生效43 第九部分 TMT50A 份额和TMT50B 份额的上市交易44 第十部分 国泰TMT50 份额的申购、赎回与转换45 第十一部分 基金的非交易过户、转托管、冻结与解冻53 第十二部分 场内份额配对转换55 第十三部分 基金的投资57 第十四部分 基金的业绩68 第十五部分 基金的财产68 第十六部分 基金资产估值69 第十七部分 基金的收益与分配74 第十八部分 基金费用与税收75 第十九部分 基金份额折算77 第二十部分 TMT50A 份额和TMT50B 份额的终止运作86 第二十一部分 基金的会计与审计87 第二十二部分 基金的信息披露88 第二十三部分 风险揭示93 第二十四部分 基金的终止与清算98 第二十五部分 基金合同的内容摘要 100 第二十六部分 托管协议的内容摘要 117 第二十七部分 对基金份额持有人的服务 129 第二十八部分 其他应披露事项 130 1 国泰深证TMT50 指数分级证券投资基金更新招募说明书（2017 年第一号） 第二十九部分 招募说明书存放及查阅方式 131 第三十部分 备查文件 132 2 国泰深证TMT50 指数分级证券投资基金更新招募说明书（2017 年第一号） 重要提示 本基金经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]308 号文准予募集注册， 并依据中国证券监督管理委员会机构部函[2015]378 号文进行募集。本基金基金 合同生效日为2015 年3 月26 日。基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、 完整。本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并 不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金 没有风险。本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波 动。投资人在投资本基金前，需全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性， 充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对投资本基金的意愿、时机、数 量等投资行为作出独立决策。投资人根据所持有份额享受基金的收益，但同时也 需承担相应的投资风险。基金投资中的风险包括：因整体政治、经济、社会等环 境因素变化对证券价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非系统性 风险，由于基金份额持有人连续大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人在 基金管理实施过程中产生的基金管理风险，本基金的特定风险（TMT50A 份额的 本金及约定收益的风险、指数化投资风险、运作风险）等。 本基金虽为股票型指数基金，但由于采取了基金份额分级的结构设计，不同 的基金份额具有不同的风险收益特征。国泰TMT50 份额是本基金基础份额，具 有较高预期风险、较高预期收益的特征，其预期风险和预期收益高于混合型基金、 债券型基金和货币市场基金。TMT50A 份额和 TMT50B 份额通过场内的国泰 TMT50 份额按照1：1 的基金份额配比自动分离或分拆而来，按照基金合同的约 定，具有与国泰TMT50 份额不同的风险收益特征。TMT50A 份额的预期风险和 预期收益较低，TMT50B 份额由于内含杠杆机制的设计，预期风险