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大公信用评级项目资料管理办法.PDF
大公信用评级项目资料管理办法
第一章 总则
第一条 为全面、深入、规范地开展尽职调查,执行审核验
证程序,加强对影响受评主体信用状况产生重大影响的信息进行
及时、客观、完整的披露,制定评级相关资料技术标准及其管理
规范,根据《大公信用评级尽职调查制度》、《大公信用评级业务
档案管理制度》以及《非金融企业债务融资工具信用评级业务自
律指引》,制定本办法。
第二条 本办法适用于管理和规范信用评级人员对受评主
体进行的以充分揭示信用风险为目的评级作业流程中的资料管
理,包括但不限于资料收集和核查。
第二章 技术标准及规范
第三条 评级作业流程主要分为委托评级初评阶段以及评
级报告正式出具后的跟踪评级阶段,评级项目资料收集是评级作
业流程的重要环节之一。
第四条 受评主体提供评级相关资料必须符合公司评级业
务认定标准,认定标准依据大公评级原理以及各行业评级技术规
范制定,可根据项目的具体情况调整。
第五条 受评主体需对其提供资料的真实性、完整性及可靠
性做出承诺,提供承诺函。
第六条 受评主体所提供的资料一般为纸质版本,且需要加
盖受评主体的公章。
第七条 与受评主体的电子资料往来应在公司专门电子邮
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箱中操作,重要邮件截屏保留,并予以存档保留。
第三章 实地调研资料收集
第八条 现场访谈纪要。评级小组准备正规的现场访谈记录
单,根据工作方案及实地情况进行访谈记录;访谈纪要需要纸质
版和电子版各一份。
第九条 信用评级机构评级作业主要流程单。访谈结束后,
由受评主体负责人(或授权人)在流程单上确认签字。
第十条 承诺函。受评主体在承诺函盖公章。
第十一条 受评主体基本信息、经营、财务以及或有事项等
重要资料要同时提供电子版与纸质版。
第十二条 核对债券募集说明书以及债券发行的相关材料
相关内容,对受评主体的基本信息需要保持一致。
第十三条 访谈结束后要进行调研汇报,对调研收集材料进
行核查。
第四章 公开渠道资料收集
第十四条 资料收集的公开渠道分为监管机构认定的信息
披露的官方媒体以及其他公开媒体资源。
第十五条 监管机构信息披露主要网站包括:
一、中国银行间交易商协会:
二、中国货币网:
三、中国债券信息网:
四、上海清算所:
五、中国证券监督管理委员会认可的上市公司信息披露网站
(上海证交所、深圳证交所、巨潮资讯等)。
其他公开媒体资源主要包括:受评主体所在地的政府和相关
政府部门网站、财经网站及其他相关地方网站。
第十六条 公开渠道收集的受评主体信息披露情况要与评
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级报告同时提交评审,公开渠道收集资料在报告完成后同时存档。
第十七条 评级小组成员在撰写报告前要完成公开渠道资
料收集工作,并在评审技术总结中对公开渠道资料收集情况进行
说明。
第十八条 受评主体提供资料或由受评主体认可的第三方
机构提供的资料出现信息遗漏、错误或与公开渠道获取信息出现
不一致的情况,评级小组及时与受评主体核实信息,并同时报备
监管机构。
第五章 数据更新及资料补充
第十九条 数据更新项目应跟踪受评主体的信用风险变化
情况,并及时向受评主体提出资料更新的要求,评级小组向受评
主体提交数据更新评级资料清单。
第二十条 更新期间,评级资料要满足评级项目资料管理办
法相关要求。
第六章 跟踪评级资料收集
第二十一条 根据跟踪评级安排,评级小组向受评主体提交
《跟踪评级业务联系函》(电子版)及跟踪评级资料清单。
第二十二条 跟踪评级期间,评级资料要满足评级项目资料
管理办法相关要求,受评主体提供承诺函。
第七章 资料收集核查责任
第二十三条 调研包括现场调研以及非现场调研
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