深圳惠程：募集资金2009年度使用情况的鉴证报告 2010-02-27.pdf

深圳市惠程电气股份有限公司 募集资金 2009年度使用情况的 鉴证报告 立信大华核字[2010]495号 募集资金 2009年度使用情况鉴证报告 立信大华核字[2010]495号 深圳市惠程电气股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的深圳市惠程电气股份有限公司（以下简称 深圳惠程）募集资金 2009 年度使用情况的专项报告（以下简称“募集 资金专项报告”）进行鉴证。 一、管理层对募集资金专项报告的责任 深圳惠程管理层的责任是按照深圳证券交易所 《中小企业板上市公 司募集资金管理细则》（2008 年修订）和《中小企业板上市公司临时报 告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》的规定 编制募集资金专项报告，并保证募集资金专项报告的内容真实、准确和 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证的基础上对深圳惠程募集资金专项报告 发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工 作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对 深圳惠程募集资金专 项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 1 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及 我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包 括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制， 以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我 们相信，我们获取的鉴证证据是充分的、适当的，为发表结论提供了合 理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，深圳惠程募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所 《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008 年修订）和《中小企 业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9号：募集资金年度使用情况 的专项报告》的规定，在所有重大方面如实反映了深圳惠程募集资金 2009年度使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供深圳惠程年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本报告作为深圳惠程年度报告的必备文件，随其他文 件一起报送并对外披露。 立信大华会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 中国注册会计师: 中国 · 北京 二○一○年二月二十五日 2 深圳市惠程电气股份有限公司 募集资金 2009年度使用情况专项报告 一、 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］254 号文核准，本公司于 2007 年9月向社 会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,300 万股，股票面值为人民币 1.00 元。本次发行由主 承销商国海证券有限责任公司组织的承销团通过深圳证券交易所，采用网下向询价对象询价配 售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式进行，股票发行每股人民币 19.13 元，应募 集股款为人民币 248,690,000.00 元。 截至 2007 年9 月12 日止，本公司募集资金计人民币 248,690,000.00 元，扣除与发行有关 的费用人民币 15,755,773.12 元，本公司实际募集资金净额为人民币 232,934,226.88元。本公 司上述注册资本变更事项业经立信大华会计师事务所(原“深圳大华天诚会计师事务所”)于 2007年 9月12