第八章跟单信用证下单据的审核.ppt

国际结算　;了解国际结算单据的种类及其作用 掌握各种单据的缮制及审核要求 了解议付单据中常见的不符点及其处理办法;第一节 单据概述; 第一节 单据概述; 第一节 单据概述; 二、单据的种类;;;;;;;;;四、单据的审核;“单证一致”原则，就是单据种类、份数、出具部门及内容等须与信用证要求一致，甚至还须与信用证上所列各项文字措辞完全一致。 “单单一致”原则，即单据与单据之间相关内容应一致。;“单货一致”指单据上内容描述应与 实际货物情况相一致。 （1）实际货物无误，但单据表面上有错， 开证人可拒绝赎单，开证行可拒绝付款。 （2）单货不符，尽管单据表面上与信用 证相符，开证行必须付款，但进口方可 向出口方提出索赔。;所有信用证必须规定一个到期日和一个 付款交单、承兑交单的地点或一个议付 交单的地点（自由议付信用证除外）。;1．采用担保议付; 如何把握单证一致;一、银行审单原则;二、如何制单;三、审单的原则;四、常见的单证不符点; 汇票不符： 付款人不正确、付款日期不确定等 发票不符： 货物描述与证不符、贸易条件不正确、抬头人不是开证申请人等 保险单据不符： 保单类别、险别不符，保金不足，保期晚于提单日期，投保币种或赔付地不符等 提单不符： 不清洁提单、不能证明货已装船或运费已付等;五、单证不符的处理;（2）开证行的处理方法;1．商业汇票;;;;;;;;;;货物总包装件数大写;保险单据上的签发日期应早于 或与运输单据上的日期相同;;;;信用证项下的交单与审单;什么是“单内一致”？;审单的方法;（4）审单依据 （5）不理会非单据条件 （6）不审核未核定的单据 （7）在合理时间内审单（ucp600中规定审单的银行工作日由ucp500中的7天缩短到5天。） ;;;;;④说明全部不符点。 拒付通知必须在第一次电文中说出全部不符点，第一次没有提出的不符点即表示弃权，不允许第二次补充新的不符点，那将遭到对方反驳。 ⑤说明单据听候处理或退回。 ? 　如寄单行（指定行）在寄单面函上列明单据不符点，并通知开证行已凭保留权利或赔偿担保付款、承兑或议付，单到开证行时，开证行应不受已列明的不符点的约束，也不受保留权利或赔偿担保的影响，仍按正常程序审单，发现不符点，联系申请人，在5个工作日内发出拒付电，代管单据听候处理。 反之，开证行就应承担付款责任。;补充;商家要坚持的底线： 1、如果不符交单，则开证行有权拒付。如果事后不符单据被接受，只有信用证中有明确的不符点费扣费条款，银行方可扣费。 2、如果信用证有扣费条款的话，看清楚其扣费标准及数额。应该是“... USDxxx will be deducted for each set of documents/presentation”（每套单据），而不可“for each discrepancy”（每个不符点）。 3、如果卖方在买卖中处于强势地位，可在签约时明确“不接受含有不符点扣费条款的信用证”，尽管该条款是开证行塞进去的。;UCP600对拒付的新规定;UCP600把这种条款纳入合理的范围内，符合了现实业务的发展，减少了因此产生纠纷的可能，并且有望缩短不符点单据处理的周期。 当然，如果出口商出于各种考虑不愿意给予对方这种权利，可以在交单时明确表示此笔交单按照惯例中另一个选项来处理，即拒付后“单据按照交单人事先指示处理”，或者干脆要求进口商委托开立信用证时直接排除这一选项。 对于进口商而言，如果因不符点单据准备拒付，也要同样注意向开证行查询对方在交单面函中有无额外指示，以免造成后续处理的不便，甚至因处理不当引发纠纷。;其它一些UCP600的新规定;UCP600新增条款规定：到任何单据的受益人及开证申请人地址均无需与信用证及其他单据同一，只要是在同一国家范围内即可。而至于地址信息中的联系细节（电话、传真号码、email等）干脆就不予置理，否则很容易因为笔误而遭致拒付。 例外情形就是运输单据上的收货人及通知人的地址和联系细节应与信用证的规定相符，因为承运人需依赖该信息以便及时通知收货人或通知人有关到货及提货事宜。;以前经常有因为在单据中受益人或申请人的地址中漏打字母甚至一个逗号就被拒付的情况。在UCP600中，单词中的拼写或打字错误不构成另一个单词，从而不构成歧义的，一般不视为不符点。因此这种无理拒付的情况就会有所收敛。 明确指出单据之间的不符是指“其数据、货物、服务、履约等行为的描述”是否有冲突，而非单纯指其内容。 用“not conflicting with”取代了原有的“not inconsistent with”，强调了“实质相符”的原则。;出口商交单议付的基本要求; 第三节 无纸贸易与单据简化; 第三节 无纸贸易与单据简化