环旭电子股份有限公司 内部控制规范实施工作计划及方案.pdf

环旭电子股份有限公司                                           内部控制规范实施工作计划及方案    环旭电子股份有限公司  内部控制规范实施工作计划及方案    一、公司基本情况介绍  注册资本：904,923,801 元  法定代表人：张洪本  成立日期：2003 年1 月2 日  注册地址：上海市张江高科技园区集成电路产业区张东路1558 号  经营范围：提供电子产品设计制造服务(DMS)，设计、生产、加工新型电子 元器件、计算机高性能主机板、无线网络通信元器件、移动通信产品及模块、零 配件，维修以上产品，销售自产产品，并提供相关的技术咨询服务；电子产品、 通讯产品及相关零配件的批发和进出口，并提供相关配套服务。（涉及行政许可 的，凭许可证经营）。  本公司是电子产品领域提供专业设计制造服务及解决方案的大型设计制造 服务商。公司主营业务是为国内外的品牌厂商提供通讯类、电脑及存储类、消费 电子类、工业类及其他类（以车用电子为主）等五大类电子产品的开发设计、物 料采购、生产制造、物流、维修等专业服务。    二、组织保障  本公司根据《公司法》、《公司章程》等的有关规定，健全和规范公司的治理 结构，确保了公司股东大会、董事会、监事会、公司管理层等机构的操作规范、 运作有效，维护了投资者和公司利益。  股东大会是公司的权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有同等 地位，确保所有股东能够充分行使自己的权力。  董事会是公司的决策机构，董事会对公司内部控制体系的建立和监督负责， 建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会下设战略委员 会、提名委员会、薪酬与考核委员会与审计委员会，具体规定其职权和议事规则， 透过各项公司治理的设计与规范，强化公司治理功能。  环旭电子股份有限公司                                           内部控制规范实施工作计划及方案  监事会是公司的监督机构，对公司的董事、总经理等高级管理人员履行公司 职务时的行为进行监督，检查公司财务，行使公司章程规定的其它职权。    三、内控建设工作计划  透过各种营运信息及财务报导，监督所属职务正常运作，并谋求改善，以求 内部控制制度与执行持续合理有效落实改善。依「内控制度」及年度内部审计计 划，执行内部审计工作，作成工作底稿及内部审计报告，呈至主管核可后，提供 管理人员参考并作内部审计追踪改善之依据。  公司一贯重视内部控制制度的建立与执行，建立了相关内部控制制度，目前 这些内部控制制度已经成为公司各职能部门的日常业务与管理文件并得到有效 执行。公司亦根据 COSO 内控框架、《上市公司内部控制指引》以及财政部《企 业内部控制基本规范》建立内部审计机制。内部审计分日常审计和专项审计，日 常审计是指公司对建立和实施内部控制的情况进行常规、持续的监督检查；专项 审计则依特定情况和需要予以执行。  内部审计职能的执行单位为公司的内部稽核部门，执行全面与完整的内部审 计作业，并发挥该有的独立性及主动性。内部稽核部门直接向董事会下的审计委 员会呈报，以维持内部稽核部门在执行稽核业务时的独立性，能够真正发挥稽核 功能。    四、内控自我评价工作计划  工作任务  1、编制自我评价工作计划，确定纳入之子公司及业务流程  2、确定内控缺陷的评价标准，定性及定量标准，缺陷分一般、重要及重大  3、组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿  4 、对发现之缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议  5、依据内控自我评价工作编制内控自我评价报告  6、按照要求披露内控自我评价报告  本公司按照内控程序，每年定期开展自我评价工作，包括日常年度稽核计划 之各循环面流程检查、对内控设计和运行情况进行各管理单位全面自我评价、以 环旭电子股份有限公司                                           内部控制规范实施工作计划及方案  完成编制内控自我评估工作底稿等。  根据本公司的经营业务发展、以及实际企业营运风险考虑等，针对内控控制 环境、风