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1、征信体系模式欧洲模式：私营、公共征信互为补充，央行主导、市场化运作相结合的征信发展模式。? 美国模式：没有公共征信机构，私营征信机构占据了整个征信市场。? 日本模式：会员制模式，仅限于向会员提供信用信息查询服务。2、信用的定义、内涵、形式定义：获得金融借贷交易对手信任的经济资本，主要指在银行借贷活动中信用主体所变现出来的获得借贷的能力与按时还款、履约的能力。狭义信用：信用是获得交易对手信任的经济实体，主要是指金融借贷、有价证券交易、商业贸易往来等交易活动中信用主体所表现出来的成交能力与履约能力。狭义的信用对应的是市场，是为经济交易服务的。内涵：财产使用权的暂时让渡，这种让渡不是无偿的，而是以还本付息为条件。? 信用是一种契约关系，是以借贷为基础并受法律保护的产权契约关系。分类：商业信用：银行信用：国家信用：消费信用：国际信用：民间信用：民间信用又称为个人信用，是民间个人之间主要用于居民的生产、生活之需而相互提供的信用3、模型的基本思想参看第九章：现代信用风险度量模型、ZETA、Z评分模型4、主要的财务指标盈利能力比率效率比率，又称营运能力比率偿债能力比率=杠杆比率+流动比率5、国外知名的信用评级机构、个人征信机构信用评级机构：美国标准·普尔公司和穆迪投资服务公司和惠誉国际信用评级有限公司个人征信机构：Equifax伊科法克斯公司、Experian益伯利公司和Trans?Union环联公司、全国银行个人信用信息中心、株式会社日本信息中心（J I C ）和株式会社信用信息中心（C I C ）企业征信：邓白氏、6、国家信用管理体系的内容与作用内容：国家信用管理体系是一种有效的社会机制，是指把各种与信用相关的社会力量有机结合起来，共同促进信用的完善和发展，制约和惩罚失信行为，从而保障社会秩序和市场经济正常运行与发展的一整套管理体制。作用：完善信用管理立法，进行法律的权威解释并执法；对信用管理进行监督管理；对征信数据进行整合、中转；组织和协调社会联防机制；帮助建立行业协会；促进信用管理专业教育。信用风险与市场风险的区别个人信用报告、企业信用报告包含哪些内容（调查方面与内容）个人信用报告：（1）个人基本信息，包括个人姓名、地址、工作单位、居住地址、职业等；?（2）信用交易信息，如个人的贷款、信用卡、为他人贷款担保等信息；?（3）个人开立结算账户信息，指个人开立结算账户的数量、开户银行等；?（4）个人非银行信息：包括个人住房公积金信息、个人养老保险金信息、个人电信缴费信息等；?（5）特殊交易信息；?（6）特别记录；?（7）查询记录。企业信用报告 ①标题? ②公司概况? ③股东及管理层的情况? ④财务状况? ⑤银行信用? ⑥付款记录? ⑦经营情况? ⑧实地调查结果? ⑨关联企业? ⑩公共记录? ?媒体披露? ?评语信用的分类：形式、特点、持有成本持有成本：短缺成本—没有赢得最大销售而产生的损失。与其他四项成反比关系。?管理成本—从应收帐款发生到收回期间所有的与应收帐款管理系统运行有关的费用。它具有相对固定性和阶跃性的特点。?机会成本—持有应收帐款而丧失的将这比资金投资于其他赚取收益的项目的机会。是隐含的成本。?收帐成本—应收帐款的正常收帐费用和对逾期应收帐款的催收费用。?坏帐损失—它有可能成为最大的持有成本。企业必须尽最大努力防范其发生。如何评价企业信用政策，有什么方法和内容方法：收益成本比较法? DSO法?应收账款账龄分析法?坏账水平测算法DSO法DSO指应收账款销售的变现天数，也称“应收账款周转期”企业收回应收账款的平均天数，一般也称授信期限或平均信用期限期间平均法计算的期间可以是3、6、12个月?最常采用的方法，误差最大?为了企业的横向和纵向比较?年度DSO可以得知本年度的现金回收速度变化，作为下一年目标制定的参考，也可以和同业比较，评估企业信用管理的优劣?一般只能作为综合评价指标使用（2）倒推法从最近的一个月开始，用总的应收账款减去逐月的销售额，直到总应收账款为零是，查看减去的天数，这个总天数即为DSO。该法能够准确地反映每个月的DSO变化无法了解每笔被拖欠货款的账龄（3）账龄分类计算法综合考虑信用销售和账龄的关系，对一段时期内不同账龄的应收账款分别计算DSO，最后将其相加，即可得出总信用销售额的DSO 可以对每笔应收账款进行掌控，通过计算每个阶段应收账款的比例，发现拖欠的原因和解决方法信用的来源渠道会员银行数据、同业征信、联合征信和金融联合征信信用消费的主体消费者、金融机构、中介机构、政府、零售商