金蝶初级会计电算化操作实务讲义课件.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 四、固定资产卡片的清理 五、生成凭证 凭证管理模块主要是根据固定资产增加、变动、清理等业务产生凭证，并对凭证进行有效管理。 六、工作量管理 只针对折旧方法为“工作量法”的固定资产 七、计提折旧 当期新增的固定资产当期不提折旧； 当期减少的固定资产当期照提折旧。 计提折旧是每月固定资产处理中的最后一项业务操作 报表输出 利用账薄报表，可以查询各种报表 变动卡片 2010年1月16日，为GDZC-001配置了一个IBM的USB光驱，价值1200元，调整折旧方法为平动平均年限法 将变动业务生成凭证 计提本月折旧 报表查询 固定资产清单 折旧费用分配表 固定资产明细账 固定资产折旧汇总表 其他报表 应收应付期末处理 账务处理期末结账 月末结账后的影响 如果存在未审核单据，不允许结账 上月未结账，可以录入下月单据 结账后不能再录入已结账期间的业务单据 期末结账前需要完成的事项 所有存货业务单据（出入库单、销售发票、采购发票等等）、应收应付单据审核 完成存货业务单据（出入库单、销售发票、采购发票等等）生成凭证 完成应收应付单据（出入库单、销售发票、采购发票等等）生成凭证 期末结账 账务处理--》期末结账，系统自动结转到下一会计月份 影响系统：应收应付、采购管理、销售管理、仓存管理、生产管理、存货核算 说明：不考核存货核算、应收应付系统的业务单据生成凭证的操作 月末结账后的影响 如果存在未记账凭证，不允许结账 上月未结账，可以录入下月凭证，但不允许下月凭证记账 结账后不能再录入已结账期间的记账凭证 期末结账前需要完成的事项 完成工资费用分配、完成卡片生成凭证、完成应收应付单据生成凭证、将需要的自动转账生成凭证 计提折旧 期末调汇 结转损益 将上述凭证审核、记账 期末结账 账务处理--》期末结账，系统自动结转到下一会计月份 影响系统：账务处理、报表与分析、工资管理、固定资产管理 应收应付期末处理 完成本月所有发票、收付款单据的审核 完成存货核算期末结账 账务处理期末处理 期末调汇（操作用户：萧晨） 结转损益（操作用户：萧晨） 将上述凭证审核、记账（操作用户：Manager） 期末结账 账务处理模块基本操作 应收/应付账款核算模块基本操作 工资核算模块基本操作 固定资产核算模块基本操作 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 报表查询—报表数据查询 设置查询年度、期间信息 工具--》公式取数参数 设置查询年度、月份（期间），默认为0，表示当前的年度、月份 报表计算 数据--》报表重算 或按F9 报表编制 查询资产负责表 查询利润 新建自定义报表 资金科目余额简表 报表格式如下 报表计算 打印预览 一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化基本核算流程 三、账务处理模块基本操作 四、应收/应付账款核算模块基本操作 五、工资核算模块基本操作 六、固定资产核算模块基本操作 系统功能 赊购、赊销的收付款业务处理 预收、预付款业务处理 其他收付款业务处理 建立往来单位档案 应收，主要核算客户 应付，主要核算供应商 核心要素：代码、名称 初始化数据 详见账务处理模块基本操作中初始数据录入相关内容 在销售、采购业务中，发票是应收应储日常核算的原始单据，这些单据形成应收应付业务单据 销售发票录入 销售管理--》销售发票 采购发票录入 采购管理—采购发票 日常使用操作 单据录入 销售、采购业务发生后，通过销售管理、采购管理分别录入赊销、赊购的发票 待实际进行收款或付款时，通过收款单或付款单，关联对应的销售、采购发票即可 路径： 应收应付--》收款单 应收应付--》付款单 以下以收款单为例 A：选择需要收款的客户 B：选择收款类型：收款、预收款、收款退款 C：选择收款币别（应该与发票上的币别相同） D：选择源单 往来业务核销，指在发生的往来业务关系中，每一笔收款针对的是哪一笔应收的，每一笔付款又是针对哪一笔应付的 形成往来对账 形成账龄分析 操作路径 账务处理--》往来核销 前提： 必须在系统参数中选中启用往来业务核销这个选项，否则【往来核销】这个功能不可用 包括了三个部分的内容，分别为核销、反核销和核销日志的查询 往来凭证必须过账 可以按金额和数量进行核销 支持部分核销和内部冲销 支持自动核销和手工核销 提供核销日志 可以进行反核销 不进行往来业务核销业务处理时查询往来对账单 在没有进行往来业务核销时，往来对账单的查询同普通的核销项目明细账的查