3商业银行的负债业务与经营.ppt

3 商业银行的负债管理 米运生 miyunsheng@163.com 3.1 商业银行的负债业务和构成 3.1.1 商业银行负债的作用 1 负债业务决定资产业务；负债规模决定资产规模 2 是整个银行体系创造存款货币的基础。 3.1.2 商业银行负债的构成 1 期限： 短期负债：活期存款，活期储蓄存款，一年以内的定期存款，一年以内的借款。 中期负债：1－3（或5）。 长期负债：3（或5）年以上。 2 根据银行对负债的控制能力 主动负债：向外借款；发行金融债券；同业拆借；向中央银行借款与贴现。 被动负债：？ 3 根据负债到期日的长短：即期，远期 4 根据利息高低。高、中、低。 3.2 商业银行的存款类负债 3.2.1 交易账户 1活期存款： 2 可转让支付命令账户 （付息的活期存款） 3 货币市场账户（针对活期存款不付息和 Q条例） 4 自动转帐制度（客户要支付服务费） 3.2.2 非交易账户 1 储蓄存款：活期储蓄，定期储蓄。 不使用支票；不转让流通；有利息。 2 定期存款：10万美金面额 3.3 商业银行的非存款类负债 3.3.1 同业拆借 目的：补充准备金，保持流动性 程序： 类型：隔夜拆借；定期拆借； 中国的规定：不能用于弥补信贷缺口，长期占用，不能用于固定资产投资 3.3.2 从中央银行的贴现贷款 类型：票据贴现；再贷款（信用贷款） 3.3.3 证券回购 3.3.4 国际金融市场融资 欧洲存款货币市场：银行接受的存款不是母国货币时。 3.3.5 长期借款 金融债券，长期借贷，可转换债券 次级债券 3.4 商业银行负债成本的管理 3.4.1 商业银行负债结构的变化 1 变化：存款负债比重降低；存款中，中长期存款比重增加。 2 原因： A定期存款利率高 B 存款的创新（可转让定期存单等） C 金融资产证券化提高了定期存款的流动性 3 负债结构变化的优点与缺点 优点：经营长期信用；减少流动性风险 缺点：成本增加，经营风险增加 4 负债结构变化对银行经营的影响 A 改变了银行的资产负债结构。→长期资产 B由资产管理向负债管理的转化。 资产管理：既定负债下，将既定数量的资金用于各种资产。负债管理：银行用借入资金继续扩展资产负债的规模，满足短期流动性的需要。 C法定和超额准备金降低。可用资金增加。 D 商业银行的价格政策发生变化：活期存款收费。 3.4.2 负债成本的概念 1 利息成本：不变利率计息；可变利率计息 2 营业成本：花费 吸收负债上的除利息之外的一切开支。包括广告，工资和薪金，设备折旧，办公费用等等。服务成本与利息成本（活期存款与大额可转让存单的区别） 3资金成本：包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支。 利息成本＋营业成本。 4 可用资金成本：可以用于贷款和投资的资金 资金来源－法定存款准备金－在央行存款－库存现金－在联行或往来行的存款－其它。 5 有关成本：风险成本、连锁反映成本（吸收新负债和服务而引起对原负债增加的开支。 3.5存款的定价 3.5.1 成本加成定价法 价格构成：单位存款服务的经营性支出+分配到银行存款的总支出+出售单位存款的计划利润。加权成本计算方法。 顾客收益：提供存款服务的成本-收取的费用 存款的合适定价，以弥补提供这种服务的成本。 筹资500万元 。200万元活期（15%），利息是8%；200万元定期与储蓄（5%），利息10%；50万元货币市场（2%）成本10%；50万元股权成本（0%），成本20%。 请计算加权成本？ 3.5.2 边际成本定价法 3.5.3 存款的其它定价 1 为不同的客户制定不同的价格 2 根据客户与银行的关系进行定价 3.4.3 商业银行负债成本的分析方法 1 历史平均加权成本法 A历史加权平均成本法的用途：不同银行的对本分析，同一银行的纵向，动态分析。 B缺点：没有考虑未来利息成本的可能变动 未来利率上升，难以实现利润目标；下降，资产规模扩展困难。 C 影响银行加权平均成本变化的主要因素： 负债利息率，其它成本率，负债结构和可以资金比例 2 边际成本法 A“边际”的概念。 B边际成本：银行增加一个单位的资金所支付的成本。 * *