中国特色银行业监管理论体系的有机构成.doc

2011年07月12日劉明康中國特色銀行業監管的理論與實踐 中國特色銀行業監管理論體系的有機構成 中國特色銀行業監管理論體系是銀行監管一般規律和良好實踐的中國化與理論昇華，是指導中國銀行業監管工作的綱領和旗幟。它包含四個組成部分：一是清晰的銀行業監管目標；二是科學的銀行業監管理念；三是完善的審慎監管框架；四是強有力的持續監管。這四部分形成了一個不可割裂、相互銜接、相互貫通的有機整體。監管目標是銀行業監管的總體工作方向；監管理念是實現監管目標所需遵循的指導思想和工作思路；審慎監管框架是貫徹監管理念、實現監管目標的制度基礎和機制保障；持續監管是實施有效銀行監管的具體手段和執行保障。 中國特色銀行業監管理論體系既借鑒了國際先進理念與實踐經驗，又與我國社會主義初級階段的國情和銀行業發展階段相適應，充分吸收了我國銀行業監管歷史上積累的經驗；既與時俱進、具有較強的針對性和鮮明的時代特色，又具有延續性、一致性。中國特色銀行業監管理論體系是在實踐中不斷總結、不斷提煉的過程中逐步形成的，同時又是一個面向未來、不斷發展的開放的理論體系。 清晰的銀行業監管目標 科學監管必須要有清晰、準確的目標定位。我國《銀行業監督管理法》明確規定了銀行業監管的法定目標是促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心。在此基礎上，銀監會具體設定了四項監管目標：第一，保護廣大存款人和消費者的利益。監管機構作為公共管理部門，首先要代表存款人和消費者監督管理銀行經營活動，保護其合法權益免受不當侵害。第二，增進市場信心。銀行業風險具有傳染性，增進市場信心對維護金融體系平穩運行至關重要，是各國監管當局重要的監管目標之一。第三，通過宣傳教育和資訊披露，增進公眾對現代銀行業金融產品、服務的了解和相應風險的識別。與發達市場相比，我國銀行業金融機構及其客戶對市場規則的理解和認識還不夠深入，監管機構要努力增強公眾的金融意識、風險意識，推動建立良好的信用文化。第四，努力減少銀行業金融犯罪，維護金融穩定。我國銀行業金融機構公司治理和內控機制還有待完善，法律制度環境還需進一步改善，減少金融犯罪將是我國銀行業監管的長期任務。 良好監管標準是提高銀行業監管有效性的標桿與衡量準則。為了促進銀行業監管目標的實現，銀監會在成立之初就提出了良好監管的六條標準。第一，促進金融穩定和金融創新共同發展；第二，努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力；第三，各類監管設限科學、合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制；第四，鼓勵公平競爭，反對無序競爭；第五，對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制；第六，高效、節約地使用一切監管資源。 科學的銀行業監管理念 監管理念既是對監管實踐經驗的總結、歸納和提煉，又是監管的行動指南。銀監會及時提出並努力實踐“管法人、管風險、管內控和提高透明度”的監管理念。“管法人”就是注重對銀行法人機構的監督和管理，強調法人機構風險內控的體制機制和資源建設，強調法人總部對各級各類分支機構的管控能力。“管風險”就是以風險作為銀行業監管的重點，圍繞各項風險的識別、計量、監測和控制，不斷改進監管方法和手段，促使銀行業穩健經營。“管內控”就是強調銀行業金融機構風險內控的有效性。監管不能也不應該代替銀行內部管理，而重在指導和監督銀行不斷完善其內控機制、制度、技能和文化。“提高透明度”就是要求銀行業金融機構披露相關資訊，提高資訊披露品質，同時要求監管部門提高履行職責的透明度，接受公眾監督。其目的在於加強市場約束，對監管形成有益的補充，並增進市場信心。 近年來，我國銀行業以信貸業務為主、利差收入佔比過高的情況有了改觀，但信貸資產仍佔主要地位。據此，銀監會及時確立了“準確分類-提足撥備-做實利潤-資本充足”的持續監管路線圖，即在首先抓好貸款準確分類的基礎上，要求銀行根據分類貸款的風險，充足地提取損失準備，進而真實地反映利潤，準確地計算資本充足率。這一監管路線圖已成為規範監管工作程式、突出監管工作重點、實施審慎監管的有力抓手。 完善的審慎監管框架 主要包括三大組成部分：審慎全面的監管規則；行之有效的監管工具和科學合理的監管組織體系。 一是審慎全面的監管規則。 銀行業監管規則體系主要由法律、行政法規、部門規章、規範性文件四個層次構成，法律、行政法規是基礎和主幹，部門規章和規範性文件構成了實際監管工作中的依據和準繩。其中，我國《銀行業監督管理法》作為一部專門的行業監督管理法，明確界定了我國銀行業監督管理的目標、原則和職責等。銀監會成立以來，不斷建立、健全監管法律法規，先後發佈實施了600多份監管規章、規範性文件，清理、廢止