终稿变额年金长寿风险.doc

防 灾 科 技 学 院 毕 业 论 文 题　　目 变额年金长寿风险研究 学生姓名 文强 学　　号 105051121 系 别 经济管理系 专 业 金融学 班　　级 1050511 开题时间 2013 年12 月 20 日 答辩时间 2014 年 6 月 5 日 指导教师 孙妍 职 称 讲师  变额年金长寿风险研究 作者 文强 指导老师 孙妍 摘要 经过国外发展历史表明, 变额年金在整个社会面临人口老龄化、政府养老不堪重负以及未来通货膨胀的不确定性等诸多问题时, 借助税收优惠政策, 可以获得极大的发展。变额年金产品在税收优惠政策出台前是在银行渠道理财专柜销售，在税收优惠政策出台后团险渠道具有相当大的竞争力。保险公司开发变额年金时要注意控制风险，在产品形态和销售地域上也要遵循循序渐进的原则。保险公司应该通过变额年金的创新，使变额年金能够更加的适应市场的需求，吸引更多的投保人。 关键词：变额年金;长寿风险;老龄化;养老保险 Abstract After the overseas development history shows, variable annuity facing population aging, the government pension burden and future inflation uncertainty problems in the whole society, with the help of the preferential tax policy, can obtain great development. Variable annuity products in the preferential tax policies in financial sales channel banks, are quite competitive in the preferential tax policies of group distribution. The insurance company to develop variable annuity should pay attention to risk control, in the form of products and sales regions should follow the principle of gradual. The insurance company should be through innovation variable annuity, the variable annuity can more adapt to the needs of the market, attract more policyholders. Keywords: variable annuity; longevity risk; aging; old-age insurance 目 录 一、引言 1 二、长寿风险的定义及其局限性 1 （一）长寿风险及其影响 1 （二）长寿风险管理方法及其局限性 2 三、在长寿风险环境下变额年金的创新 3 (一)变额年金的定义及其在中国大陆地区的发展 3 （二）创新型的变额年金产品—附保证变额年金 4 （三）推广变额年金应采取的措施 4 四、创新型变额年金产品的案例 6 五、结论 9 六、致谢 10 ［参考文献］ 11 一、引言 随着医疗技术的进步、公共卫生设施的改善以及人们生活方式的转变，我国人们的寿命大量增长。人们的预期寿命增长使提供保险业务的保险公司面临的长寿风险增加。从保险公司的角度来看，长寿风险也就是死亡率下降使被保险人的预期寿命增加而导致保险公司的给付时间和年金给付额增加的风险。但是随着技术的发展人们的预期寿命会越来越长，保险公司的准备金也不能有效的支付延长期间的年金，如果保险公司不采取有效的措施对长寿风险进行管理，保险公司的偿付能力将受到严重的影响，英国公平保险公司的破产就是一个很好的警示。因此，保险公司对长寿风险进行有效的管理是发展个人年金业务面临的非常重大的挑战。由于商业年金保险一直是政府及企业用来辅助对抗长寿风险的重要工具，因此政府应积极协助我国年金保险市场之未来发展。 从消费者心态及行为分析，目前国内大部分之消费者对于对抗长寿风险的年金保险与长期看护保险之功能与优点都没有正确的了解，并常常低估其对这些保险之真正需求。而保险公司之业务人员，在销售时常以佣金为导向，也未能对这些商品提供充分之说明与需求分析，无疑使得这些保险商品的市场发展潜力雪上加霜。未来保险公司在商品设计、销售方式以及业务人员之训练上，都必须针对