第四章投资银行学.ppt

第四章商业银行贷款业务的经营管理 一、商业银行资产业务概述 1、商业银行资产的涵义 2、商业银行资产的种类 3、资产业务管理的目标 资产多元化、结构合理化 增强流动性、降低风险性 提高盈利性（效益性） 盘活存量、优化增量 4、资产业务管理的原则 三性原则 二、贷款分类 1、按风险承担主体不同：自营贷款、委托贷款、特定贷款 2、按期限长短： 短期、中期、长期贷款 3、按贷款利率可否变动：固定利率贷款、可变利率贷款（浮动利率贷款、交易利率贷款） 4、按担保情况或保障程度：信用贷款、担保贷款（保证贷款、抵押贷款、质押贷款）、票据贴现 5、按贷款投向： 工业贷款、农业贷款、商业贷款、房地产贷款、个体工商户贷款、乡镇企业贷款等等 6、按贷款用途： 流动资金贷款、固定资产贷款（基本建设贷款、技术改造贷款）、消费贷款等 7、按偿还方式： 一次性偿还贷款、分期偿还贷款 8、按贷款形态或质量： （1）传统分类：正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款 （2）五级分类：正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款 四、贷款原则 1、总原则 安全性原则 流动性原则 盈利性原则 2、具体原则 择优扶持原则 分散原则 偿还计息原则 五、贷款操作过程 1、贷款申请 2、贷款调查、信用评级 3、贷款审查 4、贷款审批 5、签订借款合同 6、贷款发放 7、贷后检查 8、贷款归还 六、贷款定价 1、影响因素 贷款资金供求状况 资金来源的成本 非利息手续费收入 业务费用 管理政策 借款人的信用等级 贷款期限及方式 通货膨胀 中央银行基准利率 2、贷款定价的方法 1）差额定价法（成本加成贷款定价法） 每单位贷款利率=每单位资金成本+每单位目标利润 2）优惠加数与优惠乘数定价法（价格领导模型定价法） 货款利率=优惠利率（对信用等级最高的大公司提供的短期流动资金贷款的利率）+加成部分（违约风险贴水+期限风险贴水） 4）成本—收益定价法 需要考虑三个因素：贷款产生的总收入；借款人实际使用的资金额；两者之间的比率为银行贷款的税前收益。 再看这个税前收益率是否能弥补银行的各项筹资成本和管理费用以及能否补偿各种风险的损失。如果不能，则进行调整。 九、信用分析与项目评估（简介） 1、5C分析法 品德（Character） 能力（Capacity） 资本（Capital） 或现金（Cash） 担保（Collateral） 环境（Condition） 有时还包括事业的 连续性Continuity 或控制Control CAMPARI法 品德，即偿债记录（Character）、 借款人偿债能力（Ability）、 企业从借款投资中获得的利润（Margin） 借款的目的（Purpose）、 借款金额（Amount）、 偿还方式（Repayment）、 贷款抵押（Insurance） 6、信用评级 领导者素质（经历、业绩、信誉、能力） 企业经营实力（净资产、固定资产净值、在建工程、长期投资） 企业资金结构（资产负债率、流动比率等） 企业经营效益（净利润、存货周转率、资本金利润率） 企业发展前景（主要产品寿命周期、新产品开发能力、预期销售环境） 4、信用分析的程序 组建信用分析小组 搜集资料、调查核实 分析评价 评定等级 写出信用分析报告 5、信用分析的内容 借款人基本条件分析 财务报表分析 财务比率分析（盈利比率、效率比率、杠杆比率、流动比率） 个人信用分析 （一）个人信用调查 1、身份 2、品格 3、收入 4、婚姻家庭状况 5、年龄 6、职业 7、教育程度 8、居住条件 9、借贷历史 10、债务状况和资产状况 通过面谈得到感性认识；要求客户报送各种材料 （2）、个人资信评估 信贷人员要利用获取的各种信息对消费者的信用风险程度进行分析和评定，以确定消费者的信用等级和信贷额度。目前银行业普遍建立了个人信用评分系统 十、商业银行贷款业务创新 1、贷款合同转让 2、定期存单质押贷款、股票质押贷款 3、贷款保险 4、贷款还贷保证金制度 5、消费信贷业务 6、贷款参与 7、贷款证券化