金融学第12讲-存款类金融机构.ppt

11:16 11:16 金融学第十二讲 存款类金融机构 中央财经大学 黄志刚 * 本讲内容 存款类金融机构的种类和运作原理 商业银行 政策性金融机构 合作金融机构 * 本讲需要识记的概念 商业银行 总分行制 银行资本 表外业务 资产管理 负债管理 缺口分析 风险管理 信用风险 流动性风险 市场风险 操作风险 政策性银行 合作金融机构 全能型商业银行 城市信用社 农村信用社 农村合作银行 资产负债综合管理 存款性金融机构 银行控股公司制 * 一、存款类金融机构的种类和运作原理 存款类金融机构：以接受存款并发放贷款为主要业务的金融机构。 共同特征：以存款为主要负债，以贷款为主要资产，以办理转账结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。 按业务活动目标分：管理性、商业性和政策性。 按投资者国别或业务范围分：国际性、全国性和区域性。 商业银行是最早产生的、最具存款类金融机构特点的机构，所以存款类机构称为银行类金融机构。 * 一、存款类金融机构的种类和运作原理 存款类金融机构的运作原理： 通过吸收存款和借入资金形成资金来源，再通过各类贷款与证券投资运用资金，成为资金供求者之间的信用中介。 基本业务： 负债业务、资产负债和表外业务。 特点： 公众性、风险性、服务性。 职能与作用： 信用中介；支付中介；创造信用与存款货币；转移与管理风险；提供各种服务便利。 业务运作的内在要求： 具有公信力；具有流动性；具有收集、辨识、筛选信息的能力。 * 二、商业银行 商业银行：存款类金融机构中最具代表性和占比最大的机构。 传统意义上的商业银行专指以存款为主要负债、以贷款为主要资产、以支付结算为主要中间业务，并直接参与存款货币创造的金融机构。 现代商业银行已成为全面经营货币信用商品和提供金融服务的特殊企业。 * （一）商业银行的组织形式 总分行制：总行设立在大城市，在各地普遍设立分支行，形成庞大的银行网络的制度。 优点：经营范围广，规模大，分工细，专业化程度高，资金调度灵活，信息充分，服务种类全，具有较强的市场竞争力。 缺点：经营成本高，管理不灵活，效率不高。 单一银行制：也称单元制，不设立任何分支机构的银行制度。美国的银行制度。 控股公司制：一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或控股公司下设多个子银行的组织形式。 它是美国银行业规避监管的一种金融创新，如花旗集团。 连锁银行制：是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。 * （二）商业银行的类型 职能分工型（functional division） 也称分业经营模式，指法律限定各类金融机构从事的业务具有明确的分工,商业银行只能经营短期工商信贷业务，吸收使用支票的活期存款。 职能分工型银行以日本、英国为代表。 全能型模式（multi-functional） 也称混业经营模式，商业银行可以经营银行业务，证券业务、保险业务、信托业务等。 全能型银行以德国、奥地利、瑞士为代表。 * （三）商业银行的业务 根据是否进入资产负债表分：表内业务和表外业务。 表内业务包括：资产业务、负债业务，以及支持表内业务的银行资本。 资产业务（assets business）：是商业银行的资金运用项目，包括现金资产、信贷资产和证券投资等，反映银行的资金形态和拥有的对外债权。 现金资产包括：库存现金、存放中央银行款项和同业存放。现金资产的流动性最高。 信贷资产包括：贷款和票据贴现。 证券投资包括：债券、股票、衍生金融工具等。目的在于增加收益来源和实现资产多样化、分散风险、增强流动性。 * （三）商业银行的业务 负债业务（liability business）：形成商业银行资金来源的业务。可分为被动负债、主动负债和其他负债。 被动负债主要指存款，包括活期存款（demand deposit）、定期存款（time deposit）和储蓄存款（Saving）。 主动负债指商业银行通过发行各种金融工具主动吸收资金的业务。如发行金融债券、CD等。 其他负债包括借入款（再贴现、再贷款、同业拆借等）和临时占用资金（临时占用的客户资金）。 * （三）商业银行的业务 银行资本是银行的自有资本，基本功能：开展业务的基础，弥补意外损失。 我国《商业银行法》规定，全国性银行、城市商业银行和农村商业银行的最低注册资本分别为10亿、1亿和5000万元。 银行资本按来源分为：核心资本和附属资本。 核心资本包括普通股、优先股、资本盈余