第六章存款货币银行补充.ppt

1.安全性原则 安全性原则是指银行的资产、收益、信誉以及所有经营生存发展的条件免遭损失的可靠程度。 安全性的反面就是风险性，商业银行的经营安全性原则就是尽可能地避免和减少风险。 商业银行面临的风险：信用风险、市场风险、操作风险等。 2．流动性原则 流动性是指商业银行能够随时应付客户提现和满足客户借贷的能力。 流动性有两层意思：即资产的流动性和负债的流动性。 资产的流动性指银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力。 负债的流动性指银行能经常以合理的成本吸收各种存款和其他所需资金。 一般情况下，我们所说的流动性是指前者。 遵循流动性的原因： ——是商业银行货币资金运动的内在的必然要求 （1）从负债方面看 （2）从资产方面看 增强流动性的办法： （1）保障资产的流动性——建立多级准备金 一级准备——现金资产 二级准备——短期证券等 （2）保障负债的流动性——创造主动型负债 3.盈利性原则 盈利性原则是指商业银行作为一个经营企业，追求最大限度的盈利。 盈利性既是评价商业银行经营水平的最核心指标，也是商业银行最终效益的体现。 遵循盈利性的原因 （1）货币商品运动的内在规律是不断增值，这决定了商业银行必须以盈利作为自身的基本经营目标。 （2）商行性质决定的——以经营利润为目标的金融企业。 （3）利润对商业银行经营管理的作用 —为扩大规模、开拓业务提供了资金条件； —便利了资本的筹集； —可提高信誉，增强实力，降低成本； —可提高银行的竞争力，尤其是人才竞争。 提高盈利性的途径 增加收入的主要途径 4．安全性、流动性、盈利性三原则的协调 商业银行安全性、流动性和盈利性原则，既有相互统一的一面，又有相互矛盾的一面。 一般分析，商业银行的安全性与流动性是呈正相关的，而盈利性与安全性和流动性之间的关系，往往呈反方向变动。 安全性、流动性和盈利性三原则之间的联系可概括为： 安全性是商业银行稳健经营的前提，离开安全性，盈利性也就无从谈起。 流动性也是商业银行正常经营的重要条件，是银行资产安全性的重要保证。 盈利性原则是商业银行最终目标，保持盈利是维持流动性和保证安全性的重要基础。 如何处理？ ——分清主次、把握重点、统筹兼顾、协调均衡 具体来说：银行应将安全性看作是一种前提要求，并通过实现资产的流动性来降低经营风险，同时选择合理的资产组合以保障经营的安全与稳定，以此为基础考虑如何尽可能地提高收益、降低成本，使利润最大化。 另外，在经营过程中，商业银行应经常审视自身的安全性、流动性状况，根据经营环境的变化调整经营决策，实现安全性、流动性和盈利性三者的最优结合。 按保障程度或贷款方式分： ——信用贷款、担保贷款（保证贷款、抵押贷款、质押贷款） 按贷款的风险程度分： ——正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款； 按偿还期限分： ——活期、短期、中期、长期贷款； 按贷款的偿还方式分： ——一次偿还贷款、分期偿还贷款； 按贷款的规模分： ——批发贷款、零售贷款； 银行贷款程序 贷款申请 信用分析 贷款审批 贷款谈判和发放 贷后管理 还本付息 （六）商业银行的发展趋势 服务范围日益扩大 业务证券化趋势愈发明显 金融监管逐步放松 高新技术广泛应用 业务全球化 经营风险加大 商业银行 二、商业银行经营管理的原则 1.安全性 2.流动性 3.盈利性 “三性原则” 商业银行风险的处置 风险的预防：对可能发生的风险设置屏障 风险的回避：对风险明显的经营活动避重就轻 风险的分散： “不要把鸡蛋放在一个篮子里” 风险的转移：用合法手段转移风险 风险的补偿：用资本、利润、抵押品等补偿遭受的损失 减少支出的主要途径：降低利息支出、管理费用等。 总之，要增收节支，开源节流。这一些都离不开科学的管理，管理出效益。 资产收入 手续费收入 三、商业银行业务（P236) 负债业务 资产业务 中间业务 表外业务 形成资金来源的业务 资金运用的业务 以中介人身份代客户办理各种委托事项，并从中收取手续费的业务。 按会计准则不计入资产负债表内，但能改变损益的业务 （一）商业银行的负债及负债业务 存款负债 借入负债 结算中的负 债 商业银行的 负 债 存款负债 活期存款 定期存款 储蓄存款 外汇存款 借入负债 向中央银行借款 　再贴现、再贷款 向银行同业借款 　同业拆借、转贴现 　回购协议、转抵押 从金融市场借款 　发行金融债券 　欧洲货币市场