商业银行的基本业务与.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * （五）信用卡业务 信用卡是一种消费信贷的交易工具，持卡人可用卡支付商品或劳务的费用，商家每天将持卡人签发的发票副本送交发卡银行，然后由发卡银行按月向持卡人收账。 信用卡功能：将支付与信贷结合起来。 客户的便利：购物与使用银行信用的方便。 商家的便利：赊销后可立即从银行收回货款，减少商品资金积压；降低商家信用风险成本，扩大了销售面。 五、商业银行经营中的“三性”管理 (一)收益性管理 (二)流动性管理 (三)安全性管理 （一）收益性管理 1、收益性原则：指银行在经营过程中，要力求实现利润最大化的目标。 做法：从事收益较高、风险较低的信贷与证券投资资产业务。 2、意义 一是有利于银行充实资本、增强实力、巩固信用、提高竞争能力； 二是实现股东利益，稳定核心资本； 三是保证银行持续发展，是提高服务质量的内在动力。 (二)流动性管理 1、流动性管理内涵 流动性原则指商业银行保持随时能以适当的价格获取资金的能力，以便随时满足客户提现、支付及合理的贷款需要。 2、衡量资产流动性的标准 一是资产变现的成本。资产变现的成本越低，其流动性越强。 二是资产的变现速度。变现速度越快，其流动性越强。 (三)安全性管理 1、安全性管理内涵 指商业银行在经营管理过程中，不仅要保证银行自身资产的安全，而且要保证客户资产的安全，使客户对银行保持坚定的信任。 2、安全性的表现 一是对银行债权和有关盈利性资产，必须按期收回本息，力求避免坏账损失和资金不能按期回流。 二是对存款客户和其他债权者，必须按契约还本付息，保证满足其随时提现。 思考题 1、简述银行资本的构成及其作用。 2、银行负债业务的种类与构成。 3、银行信贷业务的主要种类有哪些？ 4、银行中间业务的含义、种类及其意义是什么？ * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * （4）特种储蓄存款 针对客户某种特殊需要而设立的存款工具，种类多，方式灵活。如养老金储蓄、团体储蓄、存贷联合储蓄等等。 （二）非存款性借款 1、向中央银行借款 主要形式：再贷款与再贴现。 再贴现，商业银行将未到期的票据向中央银行申请贴现融通资金的行为。 目的： 一是用于银行调剂头寸、补充准备金不足和资产的应急调整。 二是在特殊情况下满足强化国家计划、调整产业结构、避免经济萧条的资金需要。 2、同业借款 金融机构之间的短期资金融通，主要用于调剂准备金头寸。 期限：1到7个营业日；最长可达3个月。 3、回购协议 指通过出售金融资产获得资金的同时，确定一个在未来某一时间，按一定价格购回该资产的协议。出售和回购的对象一般是国库券。 4、向国际金融市场借款，弥补资金的短缺 欧洲货币市场：不受任何国家的政府管制和纳税限制，借款条件灵活，不限制用途。 存款利率相对较高，贷款利率相对较低。 资金调度灵活，手续简便，短期借款一般不签协议，无需担保，主要凭信用。 三、商业银行资产业务（资金运用） （一）商业银行的现金资产业务 （二）商业银行的信贷资产业务 （三）商业银行的证券投资业务 （一）商业银行的现金资产业务 1、现金资产的构成 库存现金 　　　　法定存款准备金 内 准备金 容 　　　超额准备金 同业存款 托收中的款项：在途资金（收入部分） 库存现金：商业银行为应付每天的现金收支活动而保存在银行金库内的纸币和硬币。 法定准备金：按照法定存款准备金率的规定缴存中央银行的部分。 超额准备金：商业银行可自主使用，主要用于转账结算、支付票据的交换差额、发放贷款和调剂库存现金余额。 同业存款：本行存放在其他银行的资金，主要便于同业之间的结算收付和相互代理业务的开展，银行可随时支用。 在途资金：结算过程中本行须向其他银行收款的支票，支票所载金额在未划入本行收款账户前称为在途资金。 说明：现金资产是一种非盈利性资产，银行应尽量降低其在资产总额所占的比率。 2、 现金资产的主要作用 一是保持清偿力。商业银行在追求盈利的过程中，必须保有一定数量的可直接用于应付提现