第七步预测启动资金需求.ppt

Page ? * Page ? * SIYB中国项目 Page ? * SIYB中国项目 第七步  预测启动资金需求 第七步的教学目的： 启动资金 — 开办企业必须购买的物资和必要的其它开支所需要的总费用。 1、懂得办企业所需的投入资金。 2、用于固定资产（投资）的资金是产品成本的一个组成部分——固定资产。 3、用于企业投入运转的资金，也是产品成本的另一个组成部分——流动资金。 4、用于企业开办时的除以上两项的支出——开办费用。 你有没有想过、算过，你的企业到底需要多少资金才能启动？ 什么是“启动资金” 启动资金从概念上讲，就是开办企业必须购买的物资和必要的其他开支，它必须是合理的，而且是最低的支出。 我们可以把启动资金按用途分为二大类： 投资（固定资产） 流动资金 1、启动资金的类型： 不同的企业它的启动资金、投资内容是不一样的。 用来开办企业所需要的场地和建筑，从租房、买设备、购买原材料或是进货乃至发工资支付房租、水电以及其它许多费用莫不需要用钱，用的钱可以归结为三大类： 固定资产投资 购置设备的前提是：必须的，关键的，独占的投资。 流动资金投入 保证企业日常运转所需支出的资金。 开办费 开业前的费用支出。 怎么划分呢？ 固定资产投资包括：企业所购置的价值较高、使用寿命长的东西。 除了必不可少的东西非买不可外，尽量少“投资”以降低经营风险。当然固定资产可以折旧，即分期打入成本逐渐回收。 流动资金投资包括：企业日常运转时所需支付的资金。 开办费包括：办证费、验资费、差旅费、工资、设计费、装潢费、技术（专利）转让费、加盟费等。 2、投资 开办企业的投资即购置的固定资产，一般以折旧方法回收也要五年或更长的时间。投资用在企业用地和建筑用房以及设备两方面。 一般投资不用在前一项、而用租赁形式解决用地和建筑用房问题；投资用在后一项的居多即购置设备。 设备一般指：机器、工具、工作设施、车辆、办公家具等等。 黄亮和李燕的投资预测 3、流动资金 流动资金用于： 购买原材料和商品存货 促销 工资 房租 保险和其他日常开支 其他费用 流动资金 原材料 制造企业、服务企业需要 商品存货 零售商和批发商存货 促销 让顾客了解你的手段，不要过于吝啬 工资 员工、老板，是维持企业运营，获取利润的必要支出。 房租 一开张就要支付，是企业正常开展经营的基础。 保险 社会保险、商业保险。 其他支出 要是必须的、必要的费用支出。 流动资金要注意的问题 1、要意识到“流动资金周转不灵，会导致破产”。 2、你必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没有取得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。 3、必须将流动资金需求量降到最低。依据“必须、必要、合理、最低”的原则，该支出的必须支出，不该支出的就不要支出。 4、必须保持一定量的流动资金“储备”，以备不时之需。必须有充足的流动资金，以维持企业的正常运转。 黄亮和李燕的流动资金预测 * 开业前支出情况表 事项 平整 土地 搭建 工棚 注册 手续 生产 工具 原附 材料 合计 支出金额 100 700 350 1000 1740 3890 支出对象 民工 民工 工商 部门 制造 企业 供应商 重要 程度 ***** ***** ***** ***** *** 重要2150 启动资金如何确定呢？ 将创办企业所需的各类支出和费用罗列出形成表格。 将它们分为：开业前支出、开业后支出，同时标明支出金额和支出对象。 根据支出的对象，确定支出的重要程度（可以分为几类）。 其中最重要的支出部分的总额就是启动资金的内容和金额。见下图例 开业后支出情况表 事项 电和 电话 工资 促销 维修 保险 合计 支出金额 60 1800 150 90 240 2340 支出对象 电力部门 黄李二人 零售商 维修人员 保险公司 重要 程度 ***** * ***** ** ** 重要210 预测启动资金 1、两表中重要的事项的支出为： 100＋700＋350＋1000+1740＋60＋150=4100（元） 其中，开业前为2150元。 2、如果无法从亲朋好友处筹集到书中要求的4430元，能不能筹集到开业前的支出2150元呢？注意原材料的支出1740元要在生产前备出！ 那就应先将“开业前的投入”（2150元）备妥，可以先开工准备，基础设施成型后，可向银行申请贷款来解决“开业后的投入”的问题。 3、黄、李的工资为什么没有计算在启动资金内呢？ 为什么黄、李的部分支出要多计算出两个月呢？ 黄亮和李燕开办企业的 启动资金总额=投资总额+流动资金总额 =215