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任务二 银行支票业务 学习目标 一、掌握支票的定义 二、了解支票 的填制要求 三、掌握支票的结算过程 （一）现金支票的结算 （二）转帐支票的结算 银行支票业务 一、概念: 是存款户向银行签发的，要求从其活期存款帐户上按一定金额付款的凭证。 二、支票结算得注意事项： 单击此处添加段落文字内容 单击此处添加段落文字内容 单击此处添加段落文字内容 单击此处添加段落文字内容 单击此处添加段落文字内容 单击此处添加段落文字内容 单击此处添加段落文字内容 用于支付公司的投资保证金、 公积金及其他 一般不建议异地开具支票， 避免钱物丢失 注意事项 月末不建议开具支票， 避免产生未达账项 支票有时效性 注意及时上缴及退回 三、支票的填制要求 零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万 壹月贰月前零字必写，拾月至拾贰月必须加壹。(如：零贰月壹拾陆日、壹拾贰月零壹日) 壹日至玖日前零字必写，拾日至拾玖日前须加壹。(如：肆月零捌日、零肆月壹拾柒日、壹拾壹月贰拾玖日) 公司全称需准确无误 四、现金支票流程 收款人 开户银行 1、提交支票 2、审核无误 付现金 解说词：现金支票流转后的结果 1、收款人：留有支票存根，现金增加 活期存款减少。 2、开户行：留有支票，减少该收款人活期存款。 钱！钱！钱！ 现金支票流程（2） 出票人（付款人） 收款人 出票人开户行 1、签发支票 存足款项 2、提交 支票 3、审核无误付现金 请到财务室找出纳 您好，我来取货款！ 现金不够了，给你开张支票吧！ 财 务 室 请把我的支票兑换为现金 审核无误付现金 中国银行福田支行 现金取到了，快点回家！ 1、出票人：留有支票存根、减少银行 存款 2、收款人：现金增加 3、出票人开户行：减少出票人帐户上的存款、留有支票。 解说词：现金支票流转后的结果（2） 4、收妥抵用 3、银行之间清算资金 五、转帐支票流程图 收款人 出票人 出票人开户行 收款方开户行 1、出票 存入足够的金额 2、送交支票、进帐单 转帐支票支票结算涉及到得单据 解说词：转帐支票流转后的结果 1、出票人：付出款项、留有支票存根。 2、 收款人：收到款项、留有银行进帐单回单或收款通知。 3、付款方银行：代出票人付款留有支票。 4、 收款方银行：代收款方收款、留有银行进帐单。