资信管理制度.doc

3.客户资信管理制度。科学地评估客户的信用状况,准确识别客户信用风险,是对 信用销售进行科学管理,有效控制信用风险的第一道关口。企业客户资信管理的基本流程应该是:(l)客户填写授信申请表格;(2)客户提供有关身份和资质证明、财务报表和其他反映商业信誉的资料;(3)对客户进行必要的信用调查,包括多渠道了解客户信誉,必要时委托专业机构了解其信用或派人进行实地考察等;(4)建立客户信用档案;(5)对客户进行信用评分或信用等级评定;(6)经常对客户信用档案进行动态更新。 3.1.1客户资信管理基本流程 客户提出申请。客户提出赊销申请时需要填写信用申请表，该表是进行信用交易时，由企业销售部门向客户提供，反映客户基本情况，提出书面申请的客户表格。信用申请表一般要求客户填写其法人名称、地址、法定代表人、财务数据、经营年限、申请的信用额度及期限、有无担保或保证金等。 客户提供资料。当有意向建立赊销业务关系时，企业应要求客户提供充分的资信状况证明材料，主要有：营业执照、股东名单、主要负责人名单、最近三年的资产负债表、损益表、产销量表、银行资信证明等。企业应遵循为客户必威体育官网网址的原则，妥善保管这些材料，只供企业分析时使用。 开展信用调查。企业开展信用调查有多种渠道可供选择。企业可以采取实地调研、现场佐证的方式，或向销售部门、生产部门、客户的其他供应商了解一些细节信息，可以向同行、行业协会等索取相关材料，可以通过官方渠道如工商行政管理部门、人民银行、商务部等查询客户信息。企业还经常委托第三方机构开展信用调查，世界一些知名的征信机构、咨询公司等都提供信用调查服务。 建立信用档案。在掌握了原始材料后，企业需要对这些信息去伪存真，尽量降低信息风险。之后的工作是对信用信息的加工，通过筛选、分类、比较、核实、计算、判断、分析、编撰等程序后制作成客户信用档案，存入客户信用档案库中。 进行信用评估。企业通常采用财务评估法和信用评级法对客户信用进行评估。财务评估法是对各种财务数据的变化进行评价，按照受信者财务数据反映的情况授予信用额度的量化评估方法。信用评级法，是指企业通过分析大量的客户要素数据后，将影响信用要素的各种属性数量化、具体化，据以分析受信者信用状况的方法。 更新信用数据。对客户档案管理的一个重要要求是长期积累、动态管理。就客户的资信报告来讲，它是一份即期的客户档案，有效期在三个月到一年。营业范围、企业联系电话、注册地址和法人代表是最经常变更的项目。  客户授信申请表 客户全称 企业代码 贷款证（卡）号 基本帐户 开户行 帐 号 所有者性质 注册时间 注册资本 万元 法定代表人 电话 授权代理人 电话 财务主管 电话 传真 经营范围 上一期 主要财务指标 资产总额 万元 净资产额 万元 流动资产 万元 流动负债 万元 应收帐款 万元 应付帐款 万元 销售收入 万元 净利润 万元 申请授信 业务品种 币种 金额 万元 期限 申请原因及用途 担保方式 还款资金来源 授信申请说明: 法定代表人或委托代理人签章： （单位公章）： 客户提出申请 开展信用调查 客户提供资料 更新信用数据 进行信用评估 建立信用档案