保险学第四章.ppt

第四章 财产损失保险 第四章 财产损失保险 一、财产损失保险的含义 财产保险的可保财产，包括物质形态和非物质形态的财产及其有关利益。以物质形态的财产及其相关利益作为保险标的的，通常称为财产损失保险。 二、财产损失保险标的的特点与分类 财产损失保险标的是实物状态的物质财富。相对于无形状态的财产而言，它是一种就具体的、有形的财产。 在保险实务中，为了切实满足客户的保险保障需求保险公司往往设计复合型险种，如将狭义财产损失保险与责任保险复合而成的运输工具保险（属于广义财产损失保险）。 （二）保险标的的分类 第四章 财产损失保险 一、家庭财产保险 家庭财产保险是以我国城乡居民的家庭财产为保险对象的财产损失保险。 2、不保财产 如金银、首饰、珠宝、货币、有价证券、票证、邮票、古玩、字画、文件、账册、技术资料、图表、家畜、花、树、鱼、鸟、盆景、危房、处于常年警戒水位以下的财产、洪水来临即将淹没的财产等。当然，不受法律保护的家庭财产也可列为不保财产的范围之内。 （二）保险责任 家庭财产保险的保险责任一般包括： （三）除外责任 家庭财产保险除外责任是指合同或法律确认的保险人不予承担的风险责任。 家庭财产保险的除外责任主要包括：战争、军事行动或暴乱；核辐射或污染；被保险人的故意行为；各种间接损失；被保财产本身缺陷、保管不善导致的损失，等等 （四）保险期限 (六)赔偿处理 对财产损失险和盗窃险赔偿处理的主要规定有： 1、提供的证明与证件 2、合理计算赔款 3、坚持权益转让原则 二、企业财产保险 企业财产保险是指以投保人存放在固定地点的财产和物资作为保险标的一种保险，保险标的的存放地点相对固定且处于相对静止状态。 （一）保险范围 （二）保险责任 （三）除外责任 （四）保险期限 （五）保险金额 （六）保险费及保险费率 （七）赔偿处理 （一）保险范围 一般指法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产。从财产的具体种类来说，企业可据以投保的财产有： (1)房屋、建筑物及附属装修设备 (2)机器及设备 (3)工具、仪器及生产用具 (4)交通运输工具及设备 1、可保财产 (5)管理用具及低值易耗品。 (6)原材料、半成品、在产品、产成品或库存商品、特种储备商品 (7)建造中的房屋、建筑物和建筑材料 (8)账外或已摊销的财产 (9)代保管财产 特约可保财产：是指经保险双方特别约定在保险单中载明的保险财产。特约可保财产又分为不提高费率的特约可保财产和需提高费率的特约可保财产。 2、不保财产 不保财产可分为两大类： 一类是不适宜保险的财产。如土地、危险建筑、货币、票证、有价证券、文件、账册、技术资料以及无法鉴定价值的财产； 一类是不具有企业财产保险标的特征的财产。如未经收割或收割后尚未入库的农作物、在运输过程中的物资等。 （二）保险责任 发生保险事故时，为了减少保险财产损失，被保险人对保险财产采取施救、保护、整理措施而支出的合理费用也由保险人负责赔偿 （三）除外责任 在企业财产保险中，保险公司所承担的基本责任一般将战争、军事行动、暴乱、武装冲突、罢工、核辐射或污染、被保险人及其代表的故意行为或纵容所致等风险因素所造成的损失列为除外责任。 通常也将保险事故引起的各种间接损失和财产本身缺陷造成的损失也列为除外责任。 （四）保险期限 “冰棍效应”是企业和家庭一般财产的基本特征，即企业财产保险的保险标的价值含量随着时间的推移都会存在一定的折扣。 基于财产的这一特征，企业财产保险和家庭财产保险的保险期限都不宜时间过长，和其他的财产保险一样保险期限通常为1年。在保险单到期前，保险人可以通知被保险人办理续保手续。 （五）保险金额 对于不同的资产，其投保金额是不相同的。通常，固定资产投保时按账面原值或由被保险人与保险人协商按重置重建价值作为保险金额；流动资产投保时，可按最近账面余额或最近十二个月平均余额确定保险金额；已摊销及账外财产按实际价值确定保险金额。 （六）保险费及保险费率 一般情况下，投保人应当在签订保险合同之日起15日内一次付清保险费，个别特殊情况可以分次缴纳。 保险费率，一般来说都是由保险人事先确定并列表公布。我国现行的企业财产保险费率分为三部分： 一是基本险费率。 二是附加险费率。 三是短期费率。 （七）赔偿处理 1、提供凭证与证明 被保险人索赔时，应当提供保险单、财产损失清单、技术鉴定证明、事故报告书、救护费用发票以及必要的账簿、单据和有关部门的证明。 2、赔款计算 （1）固定资产赔款计算。 固定资产部分损失 保险金额 ≥ 出险时重置价值时，按实际损失计算赔偿金额 保险金额 ＜ 出险时重置价值，应按下列公式计算赔偿金额： 赔款＝（保险金额/出险时重置价值）×实际损失或受损财产恢复原状所需修复费用 （2）流动资产赔款计算 流