金马股份：关联方资金往来情况专项说明 2010-03-26.pdfVIP

关联方资金往来情况 专项说明 黄山金马股份有限公司 会事审字 [2010]3592 号 华普天健会计师事务所 · 中国 北京 2 会审字[2010]3592 号 关于黄山金马股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明 黄山金马股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了黄山金马股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2009 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和 合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2010年 3 月25 日签发了会审字[2010]3590 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会 《关于规范上市公司与关联方资金 占用及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，贵公司编制了后附的 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载 资料与本所审计贵公司 2009 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了 核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施 2009 年度财务报表审计中所执行的对关联 方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的 控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师： 朱宗瑞 （北京）有限公司 中国·北京 中国注册会计师： 廖传宝 二〇一〇年三月二十五日 3 黄山金马股份有限公司 关于关联方资金往来情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56