小企业自我考核评价汇报.docxVIP

一、公司建立内部控制制度的目的和遵循的原则　　(一)公司内部控制制度制定的目的　　1、建立和完善符合现代企业制度要求的公司治理结构及内部组织结构,形　　成科学的决策机制、执行机制和监督机制,保证公司经营管理目标的实现。　　2、建立有效的风险控制系统,强化风险管理,保证公司各项经营业务活动　　的正常有序运行。　　3、建立良好的公司内部经营环境,避免或降低风险、堵塞漏洞、消除隐患,　　防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为,保护公司财产的安全完整。　　4、规范公司会计行为,保证会计资料真实、完整,提高会计信息质量。　　5、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。　　(二)公司建立内部控制制度遵循的原则　　1、内部控制制度必须符合国家有关法律法规、财政部《企业内部控制基本　　规范》以及公司的实际情况,与公司经营范围、业务规模、风险状况及公司所处　　的环境相适应。　　2、内部控制制度约束公司内部所有人员。全体员工必须遵照执行,任何部　　门和个人都不得拥有超越内部控制的权力。　　3、内部控制制度必须涵盖公司内部各项经济业务、各个部门和各个岗位,　　并针对业务处理过程中的关键控制点,落实到决策、执行、监督、反馈等各个环　　节。　　4、内部控制制度要保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工,　　坚持不相容职务相互分离,确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互　　监督。　　5、内部控制制度的制定应遵循效益原则,以合理的控制成本达到最佳的控　　制效果。　　6、公司内部控制制度建设的核心是风险控制,以防范和化解风险为出发点。　　7、内部控制制度应随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求　　的提高,不断修订和完善。　　二、公司内部控制的基本情况　　(一)法人治理结构　　作为一家上市公司,公司已经根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会　　的有关法规的要求,建立起以股东大会、董事会、监事会和经理层为基础的法人　　治理结构,并制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、　　《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等议事规则和工作细则,分别对公司　　的权力机构、决策机构、监督机构和经营管理层进行规范。　　公司“三会”制度对公司股东大会、董事会、监事会,总经理的性质、职责　　和工作程序,总经理、董事、监事、总经理的任职资格、职权、义务以及考核奖　　惩等作了明确规定,明确了股东大会、董事会、监事会以及高级管理层之间权力　　制衡关系,保证了公司最高权力、决策、监督、管理机构的规范运作。　　公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会　　这四个专门委员会,对董事会负责。战略委员会主要负责对公司长期发展战略以　　及影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议;提名委员会主要负责对公司董　　事及高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议;审计委员会主　　要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作;薪酬与考核委员会主要负责　　制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核,负责制定、审查公司董事　　及高级管理人员的薪酬政策与方案。　　(二)经营层组织结构　　为有效地计划、协调和控制生产经营活动,公司已根据实际情况,合理设置　　了经营层组织机构,现设有安全监督办公室、生管部、采购部、制造部、质量管　　理部、证券事务办公室、财务部、技术研发中心、人力资源管理部、国内销售部、　　国际销售部等部门,科学地制定各部门的职责和权限,形成相互监督、相互制衡　　机制。同时,公司通过编制岗位管理手册,使全体员工掌握岗位职责、业务流程　　等情况,明确权责分配,正确行使职权。　　(三)公司内控制度情况　　1、治理层管理制度　　公司根据权力机构、执行机构和监督机构相互独立、相互制衡、权责明确、　　精干高效的原则,建立健全了公司的法人治理结构,同时建立健全相关的管理制　　度,如:《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事　　会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》等议事规则和工作　　细则,以及《公司关联交易制度》、《重大经营与投资决策管理制度》、《信息　　披露管理制度》、《公司募集资金管理和使用办法》等相关制度。　　2、质量管理制度　　公司制定了完善的《全面质量控制制度》,建立了专业的检测环境,引进了　　先进的检测设备,保证了原材料的采购质量。同时,公司是国内为数不多的配备　　了压缩冷凝机组试验平台的制冰系统供应商之一,公司对质量管理给予高度的重　　视并严格执行,提高了公司竞争力和防范风险能力。　　3、销售与收款管理制度　　公司制定了完善的销售与收款管理制度,主要有《销售业务总则》、《产品　　报价管理办法》、《产品定价管理办法》、《销售合同审批制度》、《销售合同　　管理规定》、《客户信