预算员培训精选.ppt

2010年营业区预算员培训 湖北分公司财务部 2010.10 大家该怎么做 需要大家做什么 预算是在干什么 预算在我们公司管理中的职能 部门预算员在预算管理中的职责 对公司经营中发生的费用进行正确的归类 了解每月有多少费用预算可以开支 按照正确的流程和方法进行动支 按照财务标准填制报销单据 了解预算 确保营业费用正确归集 公司理财 控制成本 为会计工作备齐原始档案 防范外部监管风险 其他辅助职能 我们公司预算的职能 大家该怎么做 需要大家做什么 预算是在干什么 预算在我们公司管理中的职能 部门预算员在预算管理中的职责 对公司经营中发生的费用进行正确的归类 了解每月有多少费用预算可以开支 按照正确的流程和方法进行动支 按照财务标准填制报销单据 了解预算 1 2 3 4 各营业区预算员除了必须完成部门长指定的工作外，还需负责处理本部门内部各项费用动支及结报事项 根据公司规定，结合营业区工作计划合理编制部门费用预算，配合财务部预算员对其部门费用预算进行调整 向本营业区内勤宣导财务费用政策和制度，协助分公司财务部预算员对营业区费用使用情况进行监督分析和管理，及时向区经理提出预警和建议。 营业区预算员的职责 负责本营业区月度借支的及时清还工作 营业区预算员的职责 大家该怎么做 需要大家做什么 预算是在干什么 预算在我们公司管理中的职能 部门预算员在预算管理中的职责 对公司经营中发生的费用进行正确的归类 了解每月有多少费用预算可以开支 按照正确的流程和方法进行动支 按照财务标准填制报销单据 了解预算 费用的归属 预算中心 预算大类 预算小类 费用的开支归属 运营部 财务部 人事部 办公室 总经理室 企划部 后援 营销部 培训部 保费部 市区管理本部（包括营业区） 团险部 银保部 前线 预算中心 预算大类 65－后援系列 主要是总经理室、办公室、人事部、财务部、运营部、企划部、 75－前线系列 主要是各分管总、培训部、营销部、保费部、团险部银保部、市区管理本部、各营业区 80－非费用化动支 该大类各部门均可动支，主要是用来动支各中支的代垫代付款项、备用金和福利费、公积金开支等。 预算小类（后援） Y2024 异地安家费 Y3033 绿化费 Y3001 广告费 Y3036 水电费 Y3002 业务宣传费 Y3040 车辆保险费 Y3004 电子设备运转费 Y3041 车辆维修费 Y3005 非单证印刷费 Y3042 总公司会议费 Y3007 邮电费-网络专线费 Y3043 总公司培训费 Y3008 邮电费-邮寄费 Y3044 机构内勤会议费 Y3010 办公用品 Y3045 机构内勤培训费 Y3011 差旅费 Y3046 外部会议费 Y3017 其他公杂费 Y3047 外部培训费 Y3018 其他修理费 Y3053 行政招待费 Y3019 车辆使用费 Y3054 业务招待费 Y3022 安全防卫费 Y3056 固定电话费 Y3025 单证印刷费 Y3057 移动电话费 Y3029 客户体检费 Y4001 手续费 （团险、银保系列专用） Y4002 展业费 （团险、银保系列专用） Y4003 拓展费 （已禁用） Y4004 各层级提奖 （团险、银保系列专用） Y4009 拓展费-会议类 （产说会、创说会、启动会等） Y4010 拓展费-其他 （激励方案等） Y6004 项目4 （电销专项费用） Y6006 项目6 （育鹰专项费用） Y6008 项目8 （助强提腰专项费用） 预算小类（前线） 预算管控原则 部门费用预算管理原则：谁召集谁管理原则，定额管控原则 谁召集谁管理原则 例如：由分公司办公室统一采购的办公用品和电子设备耗材，由分公司办公室统一进行预算控制，并在完成采购后统一在系统动支，再按“谁受益谁承担”的原则编制费用分摊表，将费用划至各领用部门。 定额管控原则 分公司财务部根据事先核定的额度对于各营业区的部分日常费用实行定额控制，如办公电话费。 大家该怎么做 需要大家做什么 预算是在干什么 预算在我们公司管理中的职能 部门预算员在预算管理中的职责 对公司经营中发生的费用进行正确的归类 了解每月有多少费用预算可以开支 按照正确的流程和方法进行动支 按照财务标准填制报销单据 了解预算 营业区费用政