担保机构的制度建设与风险管理—鄢国松.ppt

担保机构的制度建设与风险管理 成都市小企业信用担保有限公司 鄢国松 2008年8月 主要内容 制度建设的重要性 财务管理制度（财务手册） 行政管理制度（员工手册） 业务管理制度（担保手册） 担保机构内控风险防范框架 ‘成都小保’简介 第一阶段/SOERED：在中英合作国企重组与企业发展项目下，由中英两国政府共同出资组建，英国政府提供资金、技术、培训等无偿援助，公司2001年成立 第二阶段/SINO-SWISS：经过国外专业机构严格的公司治理、法律、财务等方面的尽职调查和评估后，瑞士联邦经济事务总署（SECO）作为战略投资者进行投资，同时市政府也进行了配套投资，并于2004年3月正式成立中外合资担保公司 第三阶段 制度建设的重要性 规范化的需要 行业特点的需要 做强作大的需要 组织内部的需要 可持续发展的需要 ………… 财务管理制度—资产的管理 货币资金 短期投资 长期投资 固定资产 ………. 财务管理制度—负债的管理 保证金的管理 其他应付款的管理 长期应付款的管理 ……… 财务管理制度—担保基金的管理 构成 专项使用 存在的形式：流动性 与或有负债的匹配 行政管理制度 担保行业中重要的一些行政管理制度： 人事管理：培训、准入、级别 薪酬管理：与风险相对应的薪酬制度 业务管理制度（担保手册） 担保机构 担保政策 合作银行 业务流程 担保审批 反担保策略 担保发放 保后管理 较高风险项目的管理 坏账的管理 档案管理 担保机构的社会责任 担保环境 担保的营销 管理信息系统 担保手册-1 担保机构的设立： 筹集担保基金（资金） 成立担保机构：事业单位/独资公司/有限责任公司/股份有限公司 组织机构：董事会/监事会/部门设置/职责划分….. 担保手册-2 担保政策： 宏观经济形势 区域经济形势 担保机构自身的发展阶段 具有可操作性 随环境的改变而改变 担保手册-3 合作银行： 怎样选择合作银行？ 合作银行的数量？ 与合作银行的谈判：合作模式？风险分担比例？放大倍数？授信额度？ 与合作银行持续的谈判 信用担保机构最重要的合作银行？ 担保手册-4 担保的营销 制定营销方案 通过政府机构的营销 通过行业协会的营销 通过合作银行的营销 研讨会 座谈会 培训会 专人负责 担保手册-5 业 务 流 程 担保手册-6 担保审批： 审保委员会的组成：外部（独立）委员的重要性 审批效率：权限管理 审批通过：无记名投票 既要尊重大多数人的意见，更要重视反对意见 重视知觉在审批过程中的重要性 对申请复议的项目设置条件 担保手册-7 反担保策略：衡量借款人违约成本的重要组成部分 有效性 价值评估 执行力评估 对借款人的重要性评估 与国家政策相一致 多于借款人沟通并达成一致 重视应收账款 担保手册-8 担保的发放： 检查是否符合担保条件，应申报委员会讨论通过的所有条件相一致 检查抵押、担保等反担保措施，注意部分反担保措施的延后性 跟踪落实相关合同的返还 担保手册-9-1 保后监管：由谁完成？ 制定保后监管工作手册 根据风险等级制定的保后监管频率 保后监管与保前调查、前期保后监管的比较 对反担保的监管 保后监管结论的提出及批准、存档 担保手册-9-2 在监管过程中常见的问题有： 失去一些重要客户 产品价格下降 原材料涨价 人民币升值（出口型企业） 过度负债 过度经营 出现新的竞争对手 意外损失 借款人家庭变故 生产工人的锐减 库存的激增 担保手册-10-1 较高风险项目的管理： 定义： 分析形成原因：内因？外因？ 评估借款人还款的主动性？ 评估其有无生存的核心业务？ 评估其财务状况有无改善的可能性？ 外部环境分析 其他外部资金支持的可能性？ 未来业务发展前景分析 其他的抵押物分析 担保手册-10-2 较高风险项目的管理： 历史记录分析 分析最坏情况下的后果 努力与借款人达成符合SMART(具体的、可计量的、达成一致的、可实现的、定时的)的原则条件，并报告上级 提高风险等级 提高监管频率 担保手册-11 坏账的管理： 坏账的定义 检查合同、档案的完整性、有效性 与合作银行沟通 与借款人沟通 评估反担保物 制定清收策略并与合作银行沟通达成一致 清收策略报批 立即行动 总结 担保手册-12 担保档案的管理 专门的部门负责 专人负责 归档与借阅 对客户资料的必威体育官网网址 担保手册-13 担保环境 内部环境 外部环境 政策环境 生存环境 担保手册-14 担保机构的社会责任： 树立服务意识 以客户为中心 重视健康、安全、环保 培养、引导中小企业的诚信建设 为中小企业提供融资渠道为己任 担保手册-15 管理信息系统： 建立信息系统 利用信息数据库进行风险分析 科学的管理信息系统有助