经营目标分解与绩效指标-中华讲师网.ppt

君合智联现代人力资源管理典范 经营目标分解与绩效指标 组织绩效 * 企业战略管理框架 愿景 1-3年经营目标 总体战略 财务 客户 内部流程 战略能力 关键战略重点 绩效目标和指标 关键过程 预期成果 * 构造平衡计分卡 利润 收入 成本 财务定位 成本 质量 时间 功能 关系 形象 客户价值定位 开发 新产品 树立 品牌 销售 产品 交付 服务 客户 内部流程定位 技能和 素质 科技和 数据库 知识资产 学习好经验 环境、氛 围、文化 企业能力定位 + + + * 平衡计分卡——目标和指标 财务方面 目标 指标 我们如何对股东负责 企业能力方面 目标 指标 如何不断改进和增值 客户方面 目标 指标 客户如何看待我们 内部流程方面 目标 指标 我们必须专长于哪些方面 我们的客户是谁：份额 我们的价值观 市场份额 客户 获得 留住 满意度 利润率 主要经营绩效衡量指标 什么样的财务结果是我们计划建立的核心战略？ 利润增长和综合 成本降低/生产率提高 资产使用率/投资战略 员工能力 信息管理 行动氛围 满足客户需要的核心流程 客户稳定 客户认可 产品设计 产品发展 产品制造 产品提交 服务 * 财务方面 这个方面的重点是 核心财务指标。它在概括经营单位采取的行动产生的可衡量性经济结果方面起到了重要作用。 这个方面回答了下面这个问题 经营战略及其实施和执行是否为股东创造更多价值？ 需要衡量的核心领域 销售额 利润 经济增值 净资产回报率 现金流 营运费用 人均创收 * 客户方面 这个方面的重点是 客户和市场的定位 这个方面回答了下面这个问题 收益从哪些客户和市场当中来？ 我们的目标市场的收益是多少？ 为了达到目标收益，我们的产品和服务的价值组合是什么？ 需要衡量的核心领域 市场份额（根据品牌、地区划分） 客户保留率 客户获得率 客户利润率 客户满意度 * 内部流程方面 这个方面的重点是 为了吸引并留住目标市场的客户，并满足股东的财务回报率期望，公司必须擅长什么核心经营流程，并符合我们的价值观取向。 这个方面回答了下面这个问题 对实现客户满意度和股东财务期望有最大影响的内部流程实施情况 需要衡量的核心领域 制造方面流程的有效性 经销店的覆盖率和能力提升 新产品销售所占的百分比 新产品投放率 * 内部流程 价值链应当反映主要业务流程 目标应当与主要业务流程或流程的事例相联系 不同战略的公司选择在不同的流程中做强做精 各个部门都在整个价值链当中起到上下流和相互服务的功能 确定市场/服务 开发产品/服务 生产产品/服务 营销产品/服务 递交产品/服务 为客户提供服务 明确 客户 需求 达到 客户 满意 创新周期 运作周期 服务周期 * 企业能力方面 这个方面的重点是 为了取得竞争成功，员工能够带给公司的核心知识和创新精神 这个方面回答了下面这个问题 什么是能够增加公司价值的人员能力、知识和创新精神？ 需要衡量的核心领域 公司、团队和个人胜任地能力 公司处理变革的能力 团队工作有效性 技术和产品开发能力 设备配套 公司的信息系统 * 平衡计分卡的思考路径 财务 客户 内部程序 企业能力 增加营业收入 提高市场份额 了解市场和 消费者 提高销售人员 的客户管理能力 维持/增加营业 利润 通过成本控 制来达到利润 最有效的运用 资金 提高资金周转率 维持目标水准 的现金流 提高客户满意度 提高客户利润率 提高客户保持率 提高品牌的知 名度和美誉度 发挥加强技术 研发和管理 提高交货和生 产效率 加强经销网络 的培训和管理 通过服务中心 来提高服务质量 建立人力资源 管理系统 提高市场调研 的能力 提高信息分享 和分享的能力 提高成本管理 能力 提高管理人员 的协调和员工 管理能力 根据市场需要 研发产品的能力 投 资 回 报 * 目标和指标制定－例子 高层 部门经理 部门经理 区域经理 区域经理 主管 增加营业收入 增加公司品牌的营业收入 增加公司水性漆的 营业收入 增加公司水性漆在 华东市场的营业收入 增加公司水性漆在华东通过 二级经销商的营业收入增加 提高二级经销商的覆盖率 公司总体营业收入 公司带来的营业收入 公司水性漆的营业收入 公司水性漆在 华东市场的营业收入 公司水性漆在华东通过 二级经销商的营业收入 华东地区二级经销商 的覆盖率 战略目标 指标 上一层次的过程指标是下一层次的结果指标。 关键绩效指体系构建 有的放矢 * 指标:实施战略与回报的关键 经理回报 系统目标 副总绩效考核 副总回报 系统目标 部门目标 经理绩效考核 个人目标 部门目标 公司BSC 个人绩效考核 个人回报 ……………………………………………………………… * 绩效指标设定的基本原则 贵精不贵多