1PPP的政策梳全面理解 之基础(一).doc

PPP 基础知识 作为2014年以来的热门词汇，PPP可以说是当仁不让。 国务院颁发《关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》(国发〔2014〕60号)以来，出于化解地方债务风险和疏导社会资本方面考量，国家高层力推PPP项目。随着PPP项目的升温，越来越多的政府和企业希望进一步了解PPP。那到底什么是PPP模式？ 一、PPP的基本概念: PPP（Public-Private-Partnership)，中文直译为公私合营或公私合作; 广义PPP（Public-PrivatePartnership）是一个非常宽泛的概念，关于其定义和形式没有一个完全统一的说法，欧盟委员会、加拿大和美国PPP?国家委员会等都有各自措辞不尽相同的定义。但简单总结而言，PPP?就是公共部门和私人部门为提供公共产品或服务而建立的一种合作关系。 2014年9月23日,财政部《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》(财金[2014]76号)定义： “政府和社会资本合作模式是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系，通常是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作，并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。 2015年05月22日《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见》(国发[2015]42号)中给出的定义：政府和社会资本合作模式是公共服务供给机制的重大创新， 即政府采取竞争性方式择优选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，明确责权利关系，由社会资本提供公共服务，政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付相应对价，保证社会资本获得合理收益。 2014年12月2日，国家发改委《关于开展政府和社会资本合作的指导意见》(发改投资[2014]2724号) 定义： ——“政府和社会资本合作(PPP)模式是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系。” 二、PPP的核心本质: 财政部和发改委都要求采取PPP?模式要在提高公共品质量和效率的前提下进行，体现了PPP?的核心本质。 财政部76?号文要求认真做好项目评估论证。“评估论证时，要与传统政府采购模式进行比较分析，确保从项目全生命周期看，采用政府和社会资本合作模式后能够提高服务质量和运营效率，或者降低项目成本。项目评估时，要综合考虑公共服务需要、责任风险分担、产出标准、关键绩效指标、支付方式、融资方案和所需要的财政补贴等要素，平衡好项目财务效益和社会效益，确保实现激励相容。” 发改委《基础设施和公用事业特许经营管理办法（征求意见稿）》第四条特许经营的条件中指出，实施特许经营的基础设施和公用事业项目应当“能够物有所值，即与传统政府投资模式相比，社会资本参与能提高公共服务质量和效率，或者有效降低项目全生命周期成本。” 三、发展的三个阶段： 1、第一阶段：1995年至2003年 2、第二阶段：2004年至2013年 3、第三阶段：2014年开始 四、为什么要推行PPP?—— 促进经济转型升级、支持新型城镇化建设 ： 拓宽融资渠道 盘活社会存量资本 转变政府职能、提升国家治理能力 ： 减少政府对微观事务的过度参与、提高公共服务效率 深化财税体制改革、构建现代财政制度 ：建立跨年度预算平衡机制、强化中期财政规划管理 编制完整体现政府资产负债的综合财务报告 四、合同主体： 关于政府方 签订项目合同的政府主体，应是具有相应行政权力的政府，或其授权的实施机构（发改投资〔2014〕2724号） 政府在项目公司中的持股比例应当低于50%、且不具有实际控制力及管理权（财金〔2014〕156号） 关于社会资本 发改委： 符合条件的国有企业、民营企业、外商投资企业、混合所有制企业，或其他投资、经营主体 财政部： 1.社会资本包括民营企业、国有企业、外国企业和外商投资企业。但本级人民政府下属的政府融资平台公司及其控股的其他国有企业（上市公司除外）不得作为社会资本方 。 2.社会资本可以是一家企业，也可以是多家企业组成的联合体 哪些领域可以做？ 1、PPP模式主要适用于政府负有提供责任又适宜市场化运作的公共服务、基础设施类项目： 燃气、供电、供水、供热、污水及垃圾处理等市政设施，公路、铁路、机场、城市轨道交通等交通设施，医疗、旅游、教育培训、健康养老等公共服务项目，以及水利、资源环境和生态保护等项目。 2、财政部给定了适合推广PPP?模式的项目类型，要求重点关注城市基础设施及公共服务领域。《通知》明确