电子商务法电子支付法.ppt

暨南大学会计学系 丁友刚 第5章电子支付法 5.1电子支付法概述 5.1.1电子支付法的概念和特征 电子支付法是调整中央银行、商业银行和其他经济主体以电子方式进行债权债务的清算和资金转账结算过程中发生的各种社会关系的法律规范的总称。 电子支付法的特征如下： 第一，程序性特征。 第二，技术性特征。 第三，复杂性特征。 5.1.2电子支付法的基本原则 1）公平交易原则 （1）保护消费者权益。 （2）透明度与可责性。 （3）公平价格（fairprice）。 （4）银行不得强制消费者使用电子支付。 2）准确及时原则 3）安全原则 4）效率原则 5.2 电子支付的概念和分类 5.2.1电子支付的概念和特征 1）电子支付的概念 电子支付也称电子资金划拨（electronicfundtransfer，EFT），是指单位、个人直接或授权他人通过电子终端发出支付指令，利用代表一定价值的电子信息实现货币支付与资金转移的行为。 2）电子支付的特征 （1）从形式上看，电子支付是以电子手段进行的支付 （2）从内容上看，电子支付是转移电子信息来进行的支付 5.2.2电子支付的分类 1）广义电子支付和狭义电子支付 2）大额电子支付和小额电子支付 3）借记划拨和贷记划拨 5.3电子支付工具 5.3.1电子货币 1）电子货币的概念和构成要件 电子货币是指将一定的金钱价值以电子方式储存而发行的证券或者证券信息。根据韩国《电子金融交易法》第2条规定，电子货币须满足以下要件： 第一，地域要件。 第二，支付要件。 第三，购买对象要件。 第四，价值要件。 第五，回赎要件。 2）电子货币的法律本质及未来趋势 3）电子货币的分类 （1）以卡为基础的电子货币 ①维萨（VisaCash）模式 ②蒙得克斯（Mondex）模式 （2）以计算机为基础的电子货币 ①网络现金（CyberCash）模式 ②数字现金（DigiCash）模式 4）电子货币的发行、回赎和监管制度 （1）电子货币的发行主体 可供选择的电子货币发行主体有以下三类：中央银行、金融机构和非金融机构。 （2）电子货币的回赎 电子货币的回赎是指电子货币持有人根据与发行人的约定，在电子货币的有效期间内可以要求发行者以中央银行发行的法定货币（纸币或硬币）将未用完的余额返还或划拨至持有人的账户上的法律制度。 （3）电子货币的监管 第一，电子货币产品的选择监管。 第二，用户保护监管。 第三，风险分配监管。 第四，电子货币风险的防范。 5.3.2电子支票 电子支票（electroniccheck，e-check或e-cheque）是一种借鉴纸张支票转移支付的优点，通过网络进行的，将货币从一个账户转移到另一个账户的电子付款形式。 电子资金转账的种类主要包括： （1）直接存款（directdeposit） （2）直接支付（directpayment） （3）电话支付（telephonebill） （4）个人电脑银行（PCbanking） 5.4电子支付系统 5.4.1电子支付系统概述 电子支付系统是指一系列交易主体参与的，以计算机网络系统为依托，由支付工具、程序和设备组成的，用于实现电子支付的体系。电子支付系统的本质是一套服务于金融业的完整体系，计算机网络是这一体系得以运行的必要条件。 5.4.2大额电子支付系统 电子支付系统依照服务对象和所处理的每笔资金的金额大小，可以分为大额电子支付系统和小额电子支付系统。 几种主要的电子支付系统。 1）环球银行间金融电信协会 2）联储电划系统 3）清算所银行间支付系统 4）欧洲间实时全额自动清算系统 5）英国自动化清算所支付系统 5.4.3小额电子支付系统 1）自动柜员机 （1）支付速度快。 （2）安全性能高。 2）销售点终端系统 3）家庭银行 5.4.4中国国家现代化支付系统 中国国家现代化支付系统（ChinaNationalAdvancedPaymentSystem，简称CNAPS）是中国人民银行按照我国支付清算的需要，由中国自主开发的，能够处理各银行办理的异地、同城各种支付业务及其资金清算和货币市场交易的资金清算的应用系统。其主要提供商业银行之间跨行的支付清算服务，是为商业银行之间和商业银行与中国人民银行之间的支付业务提供最终资金清算的系统。 5.5电子支付协议 5.5.1电子支付协议的概念和目的 1）电子支付协议的概念 2）电子支付协议的目的 5.5.2电子支付协议的基本内容 1）电子支付协议的必备条款 （1）客户指定办理电子支付业务的账户名称和账号； （2）客户应保证办理电子支付业务账户的支付能力； （3）双方约定的电子支付类型、交易规则