个人理财第三次作业-附答案.docVIP

个人理财第三次作业 一.判断正误（每题2分，共20分） 1（×）受托财产所产生的收益由委托人享受。 正确：受托财产所产生的收益由受益享受 2（×）信托关系成立的唯一标准是信托合同签定。 正确：信托关系成立是信托合同签定 3.（×）国际上的信托是建立在“”委托制度基础上。 正确：国际上的信托是建立在财产权转移基础上的 4（×）房地产投资回收期一般较短。 正确：房地产投资回收期一般较长 5（ × ）委托人的债权人不得对委托人的信托财产行使强制执行权。 正确：受托人的债权人不得对委托人的信托财产行使强制执行，抵消等行为 6（√）财产监护信托重在护养人而非物。 7（ × ）义务教育应该由政府负责，不能追求利润。 正确：义务教育应由政府公共支出作保证，通过财政拨款方式，不能追求利润 8（×）国际上通常将艺术品投资与股票、房地产并列为三大投资项目。 正确：艺术口投资和房地产投资，金融证券投资是世界上公认的效益最好的三大投资项目 9（√）消费税的实际税负人是消费者。 10（√）退休养老投资最理想的模式应该是按比例组合投资。 二.单项选择（每题2分，共10分） 1.（ C ）享受受托财产所产生收益的人是： A 委托人 B受托人 C 受益人 D投资人 2（ C ）信托最基本的职能是： A 融通职能 B投资职能 C 财产管理职能 D 公益服务职能 3.（ C ）权利信托业务包括： A 资金信托 B财产信托 C 有价证券信托 D员工持股信托 4（ C ）目前我国社会保障三大支柱中属于政府提供的是.： A 共同基金养老保险 B补充养老保险 C基本养老保险 D个人储蓄养老保险 5.（ C ）目前我国劳务报酬适用的比例税率是： A 10% B 15% C 20% D 30% 三.多项选择（每题3分，共15分） 1.（ABC）退休养老投资原则包括： A 保证本金安全 B保证流动性 C 量入为出 D追求高收益 E.逐期增加投资 2.（ABC）传统教育投资工具包括.： A 储蓄 B定息债券 C 保险 D基金 E. 直接购买股票 3.（ABCDE）信托的构成要素有： A 委托人 B受托人 C受益人 D 信托财产 E.信托目的. 4.（ABCE）房地产投资方式包括： A购房 B抵押放款 C 购买房地产证券 D 购买房地产信托凭证 E.合伙投资 5.（DE）现代信托制度起源于： A 遗嘱托孤 B遗产托孤 C衡平法 D用益设计 E. 尤斯制 四. 案例分析：（本题55分） （一）万能险的“高收益”晨报讯（记者凌云焰）将原打算存定期的钱买了“高收益”的万能险，一年后不仅没有收益，账户资金还大为减少。据了解，由于一些保险员解释不清，使消费者误解了万能险的“高收益”。 　　近日读者王女士称，去年买了一种万能寿险，年交保费近1万元，原以为收益能超过定期（银行一年期定期利率扣税后为1.8%）达到3%以上，但今年发现，账户的“现金价值”（指退保时能收到的金额）不仅没涨，反而只值6000元。 　　保险专业人士刘小姐介绍，买万能险后首年账户资金变少，很正常。因为万能险所缴保费分成两部分，一部分是“纯保费”，另一部分是理财账户，“高收益”指的就是理财账户里资金的收益情况。省保监局《投保提示》中指出：对于万能险产品的最低保证结算利率，应以所缴保险费扣除“风险保障费用”和“经营管理费用”后为基础计算。 　　据了解，由于不少保险员对客户回避“两个账户”问题。万能险投资前5年，扣减手续费较多，若此间退保，无法收回全部保费。从第10年开始，账户资金才会与所交保费持平，并逐渐显示出较高收益，所以需要作长期投资计划。 （1） 什么是万能险 分红保险：就是指保险公司在每个会计年度结束后，将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余按一定的比例，以现金红利或增值红利的方式，分配给客户的一种人寿保险。 英式分红：就是保额分红，除非死了才能看见价值，须所缴纳的保费都变成可以购买的保额。 美式分红：红利分红。 （2）什么是保单的现金价值？ 答：是指带有储蓄