企业发行上市基知识测试题A卷.doc

企业发行上市基础知识测试题A卷 考试人： 职务： 考试分数： （说明：本次考试共计100分，分为单选、多选和判断三个部分，考试时间为100分钟） 单选题（10题，每题2.5分，总计25分） 1.根据《公司法》规定，设立股份公司，应当有( )的发起人。 A.2个以上 B. 5个以上 C .7个以上 D.2个以上，200个以下 2.根据《公司法》规定，股份公司下列( )决议须由出席会议三分之二以上的股东（持股比例）同意才能通过。 A.修改公司章程B.发行公司债券C.决定公司全年经营计划D.选举公司董事 3.根据《公司法》规定，股份公司董事会成员总数为( )。 A.5至19人 B.3至13人 C.3至9人 D.5至23人 4.根据《公司法》规定，公司分立时，应当自作出决议后10日内通知债权人，并于( )日内在报纸上公布。 A.10 B.20 C.30 5.根据《证券法》规定，上市公司最迟应在当年( )提交上年度报告。 A.6个月内 B.5个月内 C.4个月内 D.3个月内 6.根据《证券法》规定，以下对发行证券说法正确的是( )。 A.向特定对象发行证券为公开发行证券 B.非公开发行证券，可以采用广告、公开诱骗和变相公开方式 C.未经依法核准，部分单位和个人可以公开发行证券 D.向累计超过二百人的特定对象发行证券为公开发行证券 7.根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》的规定，上市公司发行证券，除应符合《证券法》规定的条件外，还必须符合以下条件：( )。 A. 最近一期末资产负债率高于百分之五十，但上市公司非公开发行股票的除外 B. 最近一年盈利，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据 C. 最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 D. 最近一年按照上市公司章程的规定实施现金分红 8下列那哪一项不属于创业板首次公开发行股票并上市的条件( )。 A. 发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算； B. 最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元；或者最近一年盈利，最近一年营业收入不少于五千万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据； C. 最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长；或者最近一年盈利，且净利润不少于五百万元，最近一年营业收入不少于五千万元，最近两年营业收入增长率均不低于百分之三十。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。 D. 最近一期末净资产不少于二千万元，且不存在未弥补亏损； 9.根据《公司法》规定，股份有限公司设立后，发起人股份在( )年内不得转让。 A.1年 B.2年 C.3年 D.4年 10．根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》规定，发行人披露盈利预测，利润实现数如未达到盈利预测的（ ）的，除因不可抗力外，其法定代表人、财务负责人应当在股东大会及中国证监会指定网站、报刊上公开作出解释并道歉 A.60% B.70% C.80% D.90% 二、多选题（15题，每题2.5分，总计37.5分） 1.下列有关股份公司设立的说法，正确的是：（ ） A.股份公司设立，需经国务院授权的部门或省级人民政府批准 B.股份有限公司设立需达到最低限额1000万元 C.发起人须制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过 D.股份公司需有公司名称和公司住所 2.按照《公司法》规定的要求，股份公司在下列情况应当召开临时股东大会：（ ） A.董事人数不足公司章程规定的三分之二 B.公司未弥补的亏损达股本的三分之一以上 C.持有公司股份10%以上股东请求 D.监事会提议召开 3.按照《证券法》，股份有限公司申请公开发行股票，应当符合以下条件：（ ） A.具备健全且运行良好的组织机构 B.具备持续盈利能力，财务状况良好 C.公司股本总额不少于人民币五千万元 D.最近三年财务会计文件无虚假