3.1企业所得税汇算清缴年度申报表(A类).doc

北京互联网地税局 企业所得税年度汇算清缴申报操作手册 （纳税人版） 北京立思辰电子系统技术公司 2017年 目录 1 文档说明 1 2 业务说明 1 2.1 功能介绍 1 2.2 1 3 软件功能 1 3.1 企业所得税汇算清缴 2 3.1.1 操作介绍 2 3.1.1.1 磁贴 2 3.1.1.2 填写基础信息 3 3.1.1.3 勾选填报表单 4 3.1.1.4 填写表单信息 5 3.1.1.5 按钮功能 6 3.1.1.6 退出 15 3.1.2 注意事项 15 3.2 企业所得税年度汇缴纳税申报表(B类) 15 3.2.1 操作介绍 15 3.2.1.1 磁贴 15 3.2.1.2 界面介绍 17 3.2.1.3 操作说明 17 3.2.1.4 按钮功能 17 3.2.2 注意事项 20 3.3 企业所得税分支机构汇算清缴 20 3.3.1 操作介绍 20 3.3.1.1 磁贴 20 3.3.1.2 界面介绍 22 3.3.1.3 操作说明 23 3.3.1.4 按钮功能 23 3.3.2 注意事项 26 4 常见问题 26 4.1 打印 26  本文档是北京互联网地税局操作手册的一个分册，文档介绍企业所得税年度汇算清缴功能，以便指导用户使用北京互联网地税局软件。文档中的界面截图仅作参考，如与软件实际界面有差别，请以软件为准。 业务说明 功能介绍 1、企业在进行企业所得税年度汇算清缴前，必须在金税三期进行纳税人信息登记，并且进行税费种认定。若企业为查账征收，需申报企业所得税汇算清缴；若企业为核定征收，则需要申报企业所得税年度汇缴纳税申报表（B类，2015年版）。 2、申报企业所得税汇算清缴时，若企业为总机构、分支机构或分总机构，需在金税三期系统上对企业分别进行汇总；申报企业所得税年度汇缴纳税申报表（B类，2015年版）时，需在金税三期系统上对企业进行核定。 软件功能 企业所得税汇算清缴：用于查账征收机构进行申报。 企业所得税年度汇缴纳税申报表(B类)：用于核定征收机构进行申报。 企业所得税分支机构汇算清缴：用于分支机构进行申报。 企业所得税汇算清缴年度申报表(A类) 操作介绍 磁贴 登录北京互联网地税局，在主界面找到并点击“税费申报（原纳税申报）”磁贴，在打开的界面找到并点击“企业所得税申报”磁贴： 在打开的界面找到并点击“企业所得税汇算清缴年度申报表(A类)”磁贴： 进入后，默认显示常见问题画面，看完后关闭即可。 填写基础信息 初次进入后，先点击【基础信息表】按钮填写基本信息，按钮位置如图所示： 基础信息表界面如图所示： 填写完成后，点击【下一步】按钮进入勾选填报表单页面。 勾选填报表单 勾选填报表单的页面如图所示： 其中灰色为不可自选表格（默认已勾选的为必填表），勾中后点击【开始填报】按钮开始填报数据。如果有忘记勾选的表，之后可以在填报主界面点击【填报表单】按钮修改 填写表单信息 填写表单内容界面如图所示 其中： 左侧导航栏中灰色项为当前选中表单；带三角剪头的为主表，点击后可展开显示附表。 表单区为主要填写信息的区域，其中： 手动填写部分的单元格底色为白色），可以录入数据部分的单元格底色为土黄色），无法录入数据，其单元格不需填值； 自动计算部分的单元格底色为淡绿色（），无法录入数据，其值由系统根据公式和本表其他单元格数据或其他表中数据计算而来。自动计算分为表内自动计算和表间引用两部分。 点击单元格时，下方业务提示区域会给予相应提示，说明要填写的内容。 按钮功能 表单填写界面的各项按钮功能如下： （1）保存 填写表中数据，点击【保存】按钮进行保存。保存操作只是将填报的数据保存在本地，并不上传到服务器。若想上传到服务器，需要全表审核通过后，点击【上传数据】。【保存】按钮如图所示： 报表数据保存成功弹出提示如图所示 （2）删除 填写表中数据，点击【删除】按钮进行删除。删除操作只是删除本地数据，而不能删除服务器上的数据。【删除】按钮如图所示： 点击 点击 （3）清除 填写表中数据，点击【清除】按钮进行数据的清除。清除操作只是清除界面上的数据，存储在本地的数据和服务器上的数据都不变。【清除】按钮如图所示： 点击【清除】按钮，弹出确认语句，如图所示： 点击 点击【添加行】按钮后，如果当前位置不可以添加行,弹出提示语句，如图所示： 如果此处可以添加一行，则自动增加一行。 （5）删除行 填写表中数据，点击【删除行】按钮进行删除。删除行操作是对当前位置行进行删除操作。【删除行】按钮如图所示： 点击【删除行】按钮后，如果当前行不能删除，弹出提示语句，如图所示： 如果该行可以删除，则删除该行。 （6）Excel导入 打开表，点击【Excel导入】按钮进行表格导入。Excel导入操作是将外部Excel表格内容导入当前表中。【Exc