电费收缴及营销账务.ppt

二、帐务处理 退费只能退预收，不能退电费。 退费需要经过申请—审批—退费—归档流程； 退费包括现金退费和财务退费两种，财务退费方式不需要解款，现金退费需要参与解款。 退费：系统处理需要经过审批流程，只能退预收，不能直接退电费。 * 二、帐务处理 票据退票：发现空头支票后，直接把收取的票据退还给用户，根据收取的汇票、支票对应的解款记录进行退票处理，目前退票的方式根据是否已到账确认进行区分； 未入帐退票：没有做到账确认前发生的退票。系统在原解款记录的基础上，再生成一条负的解款记录，两条解款记录的状态都为“退票”；同时对原收费记录进行返销，生成一条新的负的收费记录，收费类型为“退票”。此时应收电费信息状态变为“未结清”； 已入帐退票：系统在原解款记录的基础上，再生成一条负的解款记录，原解款记录的状态为“退票未对帐”或“退票已对账”，新生成解款记录的状态为“在途”,新的解款记录需要和银行返回的负的退票资金进行对账处理；同时对原收费记录进行返销，生成一条新的负的收费记录，收费类型为“退票”。此时应收电费信息状态变为“未结清”。 退票：收取票据交费后，已进行解款、对账等操作，后发现票据未支付，系统提供退票和票据调换处理。 * 二、帐务处理 票据调换：是告知用户票据没有支付后，用户又拿来一张支票缴费，系统中的处理机制是先按“退票未对帐”进行处理，然后按新的票据信息重新收费，系统严格控制只有已解款未对账的票据才能进行票据调换处理。票据调换不考虑重新缴费时会产生违约金情况，如果需要冲减可先进行违约金暂缓等处理。 退票：收取票据交费后，已进行解款、对账等操作，后发现票据未支付，系统提供退票和票据调换处理。 * 二、帐务处理 预收结转欠费：1）电费发行时自动结转欠费；2）每天晚上创建的JOB自动结转欠费；3）前台功能支持单户手工结转。 预收冻结：实际工作中，并不是所有用户的预收余额都需要冲抵欠费。系统中的预收冻结可以处理这种情况，根据某用户的预收金额可以输入要冻结的金额。预收结转欠费时只用未冻结的预收金额部分进行结转。 违约金转预收：用户的违约金已经收取，但用户发现该违约金为特殊原因导致不应该缴纳，系统提供此功能先把违约金转成预收，如果退还可以用退费流程。 结转撤还：如果发生结转错误，系统提供功能进行结转操作的撤还。 此外还有预收结转业务费、关联户预收结转欠费等功能。 预收结转：系统支持多种方式进行预收结转，同时支持预收冻结的金额不进行结转。 * 二、帐务处理 违约金管理：违约金暂缓包括定收、全缓、部分缓三种模式。 违约金定收：确定该笔电费要收取多少金额的违约金，其他部分全部不收（本质上就是锁定了违约金的缴费金额）。定收有时间期限，在期限内按照定收金额收取违约金，超过时间限制定收失效。选择定收之后，在期限内缴清全部电费，用户需要缴纳的违约金是固定的。 违约金全缓：确定该笔电费在期限内全部不收违约金。只要用户在期限内来交费，违约金都不用缴纳，过了期限，全缓失效； 违约金暂缓：违约金暂缓指该笔违约金在期限内可以缓交的额度。如果用户在时间期限内交费，用户缴费时先计算出应缴违约金，然后扣减暂缓部分，剩下部分则为实际需要交纳的违约金。 违约金收回：如果暂缓的违约金还想要收回，在系统中进行违约金收回的操作，该笔电费的结清标志为“未结清”，即可查询出被暂缓掉的违约金，在柜台收费中正常收取即可。 * 三、对账 由系统的实现机制可以看出，解款是整个对账流程中最关键的环节。解款记录数据应尽可能地和银行对于该笔资金返回的进帐回单数据一致。只要是资金由营销部门负责收回（包括坐收、走收、托收和银行收费等），都应该进行解款操作。 目前各网省的解款记录标识号获取函数相互独立，可根据解款维度不同个性进行修改。 对帐流程： * 三、对账 关键属性包括：银行、结算方式、到帐日期、金额、资金类别、收款单位等。输入的项目越详细，越方便于后面的到帐确认工作； 如果对帐单输入错误，没有勾兑之前可以直接删除；已经做过到帐确认可以先进行入账撤销，再删除对帐单。 如果存在银行返回的回单数据和解款记录交叉的情况，即多个回单和多条解款记录数据对应。系统提供的[对账单拆分]可以对对帐单数据进行金额拆分，方便拆分后进行到帐确认。 对帐单冲回用于处理银行打错款项又收回资金的情况。 * 三、对账 采用支持多对多对账处理的模式，银行对账单和解款记录之间可以一对一、一对多、多对一或者多对多进行勾对； 银行对账单和解款记录数据支持自动对帐，可根据各网省业务明确的规则进行勾兑。不能自动勾兑的，可手工勾兑，金额必须相等。 系统不支持没有银行对账单记录直接对解款记录进行入账的功能; 系统支持入账撤还。 * 谢谢！ * * * * 收费整理包括：收费员 * 收费整理包括：收费员 * * * * * * *