金融理论前沿试题任务六.doc

一、旧教材试题 从银行系统看目前总体资本金严重不足即使不考虑准备金缺口依然是不足的。如果按照五级贷款分类足够的提取准备金缺口会更大。我们银行贷款原来的财务系统是一逾两呆体制。原来是提取到1就不提了所以使整个准备金严重不足。1998年开始尝试推动贷款的五级分类就把贷款分成五种类别正常、关注、次级、可疑、损失这五个级别这五个级别通常的国际惯例不能为分类而分类主要原因就是针对不同级别偿还能力为了保障银行系统的稳健性保障我们公众存款人的资金的安全所以必须非常保守和稳健在它出现不良的时候哪怕还没有违约就要提取足够的准备金。从海外的经验看例如香港如果出现第五级的不良资产了就要提取100的准备金。如果是四级将提取不低于75的准备金第三级则是至少提取25。如果准备金足额提取这样一个银行系统相对来说就是比较稳健的的系统。 大家如果有兴趣可以到网上查一下比如香港银行业这几年的年报我个人认为一个好的商业银行的年报比一个货币银行学的教学书能够学到更多的东西而且是鲜活的东西。香港的金融市场1997年亚洲金融风暴之后整个经济结构调整所以经济增长的动力不是太充足但是它的银行系统赢利状况近几年回升非常快存款没有什么增长、贷款没有什么增长盈利从哪里来按 照我们内地的银行经营收入90的收入来自于存贷的利差。仔细看由于在经济调整时期根据资产质量状况足额的提取了足够的准备金所以当整个香港经济出现了复苏楼价开始回升以楼价做抵押的贷款原来因为楼价的下跌使价值下降准备金可能由25到50现在上升又重新从四级回到三级准备金就可以节省一部分回拨回来这就形成了香港市场赢利的非常主要的来源。因此一个真实意义的资本充足率必须充分考虑资产负债表上的真实状况。我们提取的准备金不足所以很多海外的学者耸人听闻的讲中国银行业已经破产有对的地方也有不对的地方。在目前环境下实际上国家承担了整个最终的风险国家成为一个隐含的担保者。所以这个问题当时的不良资产导致的资本充足率不足的问题并不明显如果我们要真正实行开放下的金融监管的话资本充足率会成为非常充分的指标如果我们要从资本充足这个角度考察从理论视角来切入的话我们会发现实际上我们的国有银行的改革几乎所有的思路基本上都可以说是围绕着资本充足率来做文章的。 要求试根据以上材料以“资本监管的重要性”为题写一篇不少于600字的短文。 分析思路 1、说明对银行进行资本监管的原因 2、概括资本监管的主要内容 3、参考我国银行业资本充足情况 4、阐述提高我国银行业资本充足水平的主要措施。 答:资本监管是审慎银行监管的核心资本监管是提升银行体系稳定性维护银行业公平竞争的重要手段监管资本规定了商业银行的最低资本要求增强了商业银行抵御风险的能力可以使商业银行能够及时的冲销经营过程中各种不确定性造成的损失从而保护存款人降低银行清算破产的概率并且维持银行系统的稳定。银行监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。监管的理由在本质上都是由于市场机制失效需要由政府主导、实施的监督管理行为监管部门通过制定法律、制度和规则实施监督检查促进金融体系的安全和稳定有交保护存款人利益。一方面银行提供流动性服务的功能使银行自身面临挤提的风险因为银行资产的流动性一般都低于负债的流动性。在这种情况下如果存款人预期其存款价值取决于他们取款时的先后顺序则即使没有出现关于银行资产不利的消息也可能出现对银行的挤提这样健康的银行也会被迫倒闭。另一方面对银行进行监测有很高的成本而且要能够获得所需的信息。银行债务持有人主要是普通存款人而这些存款人无法掌握监测银行所需的信息。而且由于存款人只持有很少的存款所以他们也没有动力去行使监测银行的职能。因为存在这种普遍的搭便车的问题所以就产生了对存款人代表监管当局的需求。因此 政府有必要对银行资本进行监管。 巴塞尔委员会2004年6月26日公布的新资本协议延续了以资本充足率为核心、以信用风险控制为重点、突出强调国家风险的监管思路着手从单一的资本充足充约束转向依靠最低资本充足比率、外部监管和市场约束三个支柱的共同约束进而提出了衡量资本充足 比率的新思路和新方法使资本充足率和各项风险管理措施更能适应当前金融市场发展的要求。资本监管主要包括以下具体内容 1.银行业的准入。对银行业准入进行监管是各国政府对银行业进行监管的最初手段目的是防止银行业的过度集中、限制社会资金过度流入银行业而降低经济运行效率。 2.银行资本的充足性。一般而言目前绝大多数国家均按巴塞尔协议规定的资本比率对商业银行进行资本监管。 3.银行的清偿能力。银行清偿能力监管包括负债和资产两个方面。在负债方面要考虑存款负债的异常变动利率变动对负债的影响银行筹集和调配资金的能力等在资产方面主要检查资产的流动性状况。 4.银行业务活动的范围。主要是指银行业与证券业、保险业混业与分业经营的问题。 5.贷款的集中程度。对贷款