1案例考试用0830.doc

试题说明： 以下信息为新民水泥公司向洪河县信用社申请贷款时，客户经理收集的资料信息，请同学们根据以下信息进行分析组合，信息内容可自行取舍或填加，形成一篇项目贷款评估报告。并根据你们的分析，形成明确结论性意见。 分值： 一、前言（2分） 二、借款人评价（15分） 三、项目概况分析（10分） 四、产品及市场分析（10分） 五、投资估算与融资方案评估（20分） 六、财务效益估算（10分） 七、不确定性分析（10分） 八、风险评估（15分） 九、总评价 （8分） 四川省新民水泥有限责任公司（以下简称甲公司）为新设法人。 新民水泥公司注册资本8000万元下表所示： 出资人 金额（万元） 出资方式 占比（﹪） 乐中水电公司 7200 货币 90 汪某 800 货币 10 合计 8000 100 新民水泥公司组织架构图： 新民水泥公司严格按照现代企业制度设立，建立了较完善的法人治理结构。公司设立股东会、董事会，股东会是公司权力机构，董事会是公司决策机构，经营管理团队是公司执行层。新民水泥公司实行董事会领导下的总经理负责制，按照分级授权管理原则，管理该项目的建设及投产后的生产与经营。该公司已建立健全财务、安全、生产、激励等内控制度，运行较为规范。 新民水泥公司公司法定代表人、董事长：叶某，现年35岁，毕业于西南财经大学，2004年取得注册会计师资格，2006年3月―6月在香港安永（Ernst＆Young） 会计师事务所工作；2008年9月－2009年1月在安永华明会计师事务所成都分所工作；2009年2月担任新民水泥公司董事长。经查询人民银行个人征信系统，此人无贷款余额、无不良信用记录。 新民水泥公司验资报告已由四川大信发会计师事务所有限公司审验（大信会师验字（2008）第54号验资报告），对该公司资本金的认缴及转让作了审核确认。公司章程、营业执照、验资报告三者记载出资金额一致。 新民水泥公司公司总经理：宋某某，男，现年45岁，大学学历，桥梁工程师，长期从事公路桥梁设计、施工管理工作，先后任甲县交通局副局长、县城市规划建设局副局长，有丰富的工程建设管理经验。经查询人民银行个人征信系统，此人无贷款余额，无不良信用记录。 新民水泥公司暂未与我社开展合作，拟将基本账户转至我联社营业部，并由联社营业部代发其工资业务。 经查询人民银行企业征信管理系统，截止2009年3月5日，新民水泥公司在金融机构无借款余额，无不良信用记录。 按省联社评级授信管理办法，我社评定新民水泥公司的信用等级为A+级，具备授信资格，统一授信额度 万元。 借款申请人新民水泥公司关联企业主要有：乐中水电公司、四川瓦山电力公司。 四川瓦山电力实业有限公司（简称瓦电公司）于2002年在眉山市甲县县成立,法定代表黄某某，主要经营：投资开发水电站、电力生产销售。注册资本10000万元，基本账户设在建设银行成都新华支行。瓦山电力公司由乐中水电公司（持股比例70%）、成都八虎电力股份有限公司（持股比例20%）、四川大能电力有限公司（持股比例5%）、四川恒通电力有限公司（持股比例5%）共同持股。 截止2008年底，该公司资产合计292009万元，负债合计241809万元，所有者权益合计50200万元，08年实现销售收入25312万元。 据调查，瓦山水电站具备年调节能力，与其同类型的四川南桠河流域水电开发有限责任公司冶勒电站2006年6月批复的上网基准电价为0.3974元/KW.h（不含税），理论上瓦山水电站的电价也能达到此等水平。照此测算，以后年度销售收入可达39353万元。 新民水泥公司的主要股东为乐中水电公司和汪某，乐中水电公司拥有新民水泥公司90%的股权，自然人汪某拥有新民水泥公司10%的股权。 乐中公司目前主要从事水电开发、投资，自主经营总装机容量5万千瓦的3座成熟水电站，08年售电收入近2500万元。 乐中公司自然人股东汪某长期从事水泥生产和经营，具有丰富的水泥厂建设和经营管理经验，现任新民公司副总经理、财务总监，分管行政办公室、财务部和后勤部。经个人征信系统查询，无贷款余额，无不良信用记录。 瓦山水电站在2008年4月向四川省物价局提交了调高基准电价的申请，由于受汶川大地震的影响，省物价局暂停了对调高基准电价的审批，目前该电站获批复的上网基准电价仍为0.288元，对公司的销售收入造成了较大的不利影响。2008年公司仅实现销售收入25312万元（比测算值低14041万元），净利润200万元。公司目前正积极与四川省物价局沟通，争取能在年内实现基准电价上调至冶勒电站电价水平。瓦山水电站若能顺利上调电价，预计年销售收入能增加至39353万元，净利润可增至7000万