2.业务经营(财产保险公司)检查重点、要求及附表.docxVIP

附件2 业务经营（财产保险公司） 检查重点、要求及附表 一、自查重点 （一）虚假承保。（1）是否存在通过虚构或虚增保险标的，编制虚假保险合同进行承保的情况，如冒用被保险人名义编制投保资料进行承保，骗取财政补贴保费。（2）是否存在系统外出单，承保信息未录入系统的情况，如撕单、埋单。（3）是否存在套打保单，出具阴阳保单（鸳鸯单），核心业务系统所记载的保费金额等承保信息与保险标的实际信息不一致的情况。（4）是否存在对保单进行跨年度拆分承保，以调增下年度保费收入的情况。 （二）虚挂保费。（1）是否存在在投保人未支付或未全额支付保费的情况下，通过虚挂应收保费的方式出具保单，以变相降费承保的情况。（2）是否存在在投保人已全额支付保费的情况下，通过虚挂应收保费的方式，将已收到的保费资金未入账或未全额入账，以截留、挪用保费资金用于其他用途的情况。 （三）虚假退保。是否存在以未收到保费或编造保险标的风险状况发生变化等为由，对已生效保单进行虚假批改、退保或注销，以冲减保费收入或应收保费的情况：（1）冲销已做实收确认的保费收入，套取资金用于其他用途。如，给予被保险人保费回扣、变相降费承保，或者向相关单位或个人给予不当利益等。（2）冲销虚挂的应收保费。（3）违规冲销真实的应收保费，用以清理应收保费。 （四）虚假理赔。是否存在虚构保险事故或扩大保险损失套取赔款资金的情况：（1）侵占赔款资金，如向相关单位或个人返还代垫的农险保费，或给予不当利益等。（2）变相向汽车修理厂等兼业代理机构支付超额手续费，如通过提高零部件价格和工时费标准等方式，扩大赔款支出向兼业代理机构输送利益。（3）向被保险人返还利益，如按照约定的协议赔付率，给予被保险人承诺的利益，以争抢续保业务等。 （五）虚列费用。是否存在虚构经济事项或虚增经济事项支出套取费用资金的情况：（1）套取资金用于其他用途，如虚列人员工资、车船使用费或理赔费用等费用。（2）为本单位以外的其他单位或个人报销相关费用。 （六）虚假中介业务。（1）是否存在虚挂个人营销员、专业或兼业中介机构的方式套取手续费和佣金的情况。（2）是否存在与无资质或资质过期的中介机构开展业务的情况。 （七）不严格执行条款费率。是否存在不严格执行经监管部门审批或备案条款费率的情况：（1）不执行经审批或备案的费率，擅自降费承保。（2）不执行经审批或备案的条款，擅自扩大或缩小保险责任范围。（3）虚假电销业务，将非电销业务通过电销渠道承保。 （八）私刻印章。是否存在私刻本公司印章用以违规经营、私自担保和资金借贷等的情况，以及是否存在私刻其他单位印章用以违规经营等情况。 （九）违规资金使用情况。（1）违规资金的来源渠道及各渠道资金的金额，资金来源渠道主要分为保费资金、赔款资金、业务管理费用、手续费或佣金等。（2）违规资金的使用情况，主要分为支付账外手续费、向被保险人返还利益、向被保险人外的其他单位或个人支付回扣或其他不当利益、补充业务经费、支付员工工资或福利以及公司高管或员工挪用侵占等。 二、报告撰写要求 （一）标题：产险业务经营 （二）正文 1.第一部分。公司自查基本情况。主要包括自检和督导抽查的组织实施情况，自查和督导抽查的机构及业务覆盖面情况，以及对公司业务经营合规及风险状况的整体情况作出基本评价等。 2.第二部分。自查发现的主要问题和风险情况。结合自查重点和要求，主要分为虚假承保、虚挂保费、虚假退保、虚假理赔、虚列费用、虚假中介业务、条款费率执行、私刻印章、违规资金账外使用等方面。要通过定量分析和定性评价，客观准确地反映违规问题的主要情况、表现形式等，对违规问题或风险状况的程度作出基本判断。 3.第三部分。原因分析及问题整改。针对发现的主要问题和风险状况，逐项分析公司在内控制度、管控流程、系统控制、内审监督、绩效考核等方面薄弱环节或风险隐患，以及所采取的整改措施，整改结果及效果评估等。具体整改事项、措施及结果可附详表。 4.第四部分。问责处理情况。主要是重大或严重违规经营问题的处置情况，包括对涉及有关违规问题的人员的处理情况，如责任人员、职务、涉及机构、处理措施（经济处罚的要列明罚款金额）以及是否涉嫌犯罪等。具体情况可附详表。 5.第五部分。政策建议。主要包括对健全完善监管制度、行业规范方面的政策建议。 三、附表 附表2：虚假承保问题自查统计表； 附表3：虚挂保费问题自查统计表； 附表4：虚假退保问题自查统计表； 附表5：虚假理赔问题自查统计表； 附表6：虚列费用问题自查统计表； 附表7：虚假中介业务问题自查统计表； 附表8：不严格执行条款费率问题自查统计表； 附表9：私刻印章问题自查统计表； 附表10：违规资金使用情况自查统计表。 联 系 人：王君 联系电话：010