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第七章 基金值、费用与会计核算-基金资产估值
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2015年证券从业资格考试内部资料
2015证券投资基金
第七章 基金估值、费用与会计核算
知识点:基金资产估值
● 定义:
基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和
方法进行估算,进而确定基金资产公允价值的过程。
● 详细描述:
1.基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的
原则和方法进行估算,进而确定基金资产公允价值的过程。
2.基金资产总值
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