期货套期保值业务管理制度-巨潮资讯网.PDF

期货套期保值业务管理制度 成都华泽钴镍材料股份有限公司 CHENGDU HUAZE COBALTNICKEL MATERIAL CO., LTD. 目 录 第一章 总 则 第二章 期货套期保值业务管理体系 第三章 业务授权管理 第四章 期货套期保值业务流程 第五章 风险管理 第六章 报告制度 第七章 重大事件紧急预案 第八章 档案管理 第九章 必威体育官网网址制度 第十章 考核奖惩制度 第十一章 子公司套期保值业务管理 第十二章 附 则 第一章 总 则 为加强成都华泽钴镍材料股份有限公司（以下简称“公 司”）及其全资、控股子公司（以下简称“子公司”）期货套 期保值业务的管理，充分利用期货市场价格发现和规避风险 的功能，规范期货套期保值业务管理流程和交易行为，有效 防范和化解经营风险，根据《期货交易管理条例》、《信息 披露业务备忘录第 26 号—衍生品投资》及《公司章程》等 规定，制定本制度。 本制度所称的期货套期保值业务是指公司从事的其产品 符合境内外期货交易所标准化合约的经营活动。 公司开展期货套期保值业务，坚持 “总量控制、合规操 作、职责明晰、监督制衡”的总原则。 公司期货套期保值业务应遵守以下规定： （一）公司开展期货套期保值业务只能以规避生产经营 中的商品价格风险为目的，在有现货贸易或原材料采购基础 的履约合同项下对现货或原材料开展期货套期保值，不得进 行期货投机和套利交易。 （二）公司进行套期保值业务的种类是指公司根据自己 的生产、经营，认为需要通过境内外期货交易所进行套期保 值的与公司生产经营相关的产品或原材料。 （三）公司进行套期保值的数量原则上不得超过实际现 货交易的数量，期货持仓量原则上应不超过套期保值的现货 — 1 — 量。 （四）期货持仓时间原则上应与现货保值所需的计价期 相匹配，签订现货合同后，相应的套期保值头寸持有时间原 则上不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的时 间。 （五）公司应以公司名义设立套期保值交易账户，不得 使用他人账户进行套期保值业务。 （六）公司应具有与套期保值保证金相匹配的自有资金， 不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。公司应严格控 制套期保值的资金规模，不得影响公司正常经营。 第二章 套期保值业务管理体系 公司股东大会是期货套期保值业务的最高决策机构，主 要行使下列职权： （一）审批公司期货套期保值战略与目标。 （二）授权公司董事会贯彻实施期货套期保值业务管理 制度。 （三）履行国家法律法规和公司章程规定的其他职权。 公司董事会是期货套期保值业务的决策机构，主要行使 下列职权： （一）制定公司期货套期保值战略与目标。 （二）授权公司总经理牵头成立期货联席会，并贯彻实 —2 — 施期货套期保值业务。 （三）履行国家法律法规和公司章程规定的其他职权。 期货联席会是在公司总经理的领导下负责期货套期保值 业务的决策和协调的管理机构，该机构所有成员对公司总经 理负责。由公司总经理、分管经营业务的副总经理、财务总 监、风险监管部经理、财务部以及经营体系的相关人员组成。 期货联席会主席由公司总经理担任，副主席由分管经营 业务的副总经理、财务总监担任，日常业务由分管经营的副 总经理负责，期货联席会的成员应掌握套期保值相关知识。 期货联席会的职责是： （一）决定公司套期保值策略，定期对该策略进行回顾 和总结。 （二）审议期货套期保值业务管理制度。 （三）审议年度套期保值方案，讨论季度套期保值方案。 （四）确定期货经纪委托机构。 （五）负责公司整体期货套期保值业务风险的监控和管 理。 （六）负责对期货市场异常变动情况