工程结算管理度.doc

工程结算管理制度 1 范围 1.1本制度规定了由**办公室实施建设管理的**楼项目结算的管理职责、管理内容、管理要求及检查与考核。 2 管理职能 2.1**办公室结算专题会议负责审查确定各合同项目的工程结算。 2.2**办公室领导根据管理权限审核、批准工程结算，审批资金支付。 2.3计划处归口管理工程结算工作，负责安排校核、审核施工单位上报的经监理单位、咨询公司审核的工程结算资料；负责视合同项目竣工验收情况不定期组织召开由建设办公室领导主持、各相关部门参加的基地建设办公室结算专题会议，确保工程结算及时完成率为100%；会签工程结算审批表；每季度最后一个月25日前，负责完成下季度工程结算计划并报送公司基建部；审查调整各合同单位的工程结算，编制工程总结算；组织、参加总结算专题会议，修改并上报工程总结算；在省公司结算批复后15天内，移交结算资料并支付合同余款；配合财务决算及审计工作。 财务负责按合同条款和项目管理制度办理合同资金支付；参加结算评审专题会议，会签工程结算审批表；接收工程结算资料。 2.4.工程处负责对合同违约行为及时提出考核处罚意见，项目竣工验收后，按相关规定完成对设计、施工、监理单位单位的考核评价工作，配合计划处办理工程结算；参加结算评审专题会议，会签工程结算审批表。 2.5综合处负责工程建设前期相关工作、建设场地征用及清理费、报建及专项验收费用的计算审查工作。在符合省公司关于工程分阶段结算的相关规定的情况下，最迟在工程竣工验收前一个月完成审查。 2.6综合处负责合同及工程结算资料的档案管理工作。 3 管理内容与要求 3.1工程结算依据文件 根据合同、相关制度、规范规定等要求，工程结算的依据一般有： ａ）合同及补充协议书； ｂ）项目专项会议纪要、协调会纪要、竣工验收会议纪要； ｃ）工程变更审批表、工程联系单、设计变更通知单及工程变更造价计算表等； ｄ）项目中标通知书； ｅ）招标文件及招标过程中形成的相关文件；项目投标文件； ｆ）竣工验收签证书； ｇ）其它有关资料。 3.2工程结算资料报送要求 3.2.1工程竣工验收30天内，所有合同单位将相应的结算文件报送监理单位及基地建设办公室。 3.2.2工程结算资料由工程竣工结算书（严格按合同要求的格式）和附件组成： ａ）设计、监理单位、设备及安装结算文件一式二份，内容及格式如下： 1.结算审查表，具体格式详见附二：工程结算审查表； 2.封面：工程名称、单位名称（加盖公章）、编制时间； 3.移交接管确认：设备及安装还应经过设备管理单位签字确认； 4.编制说明：工程概况、编制依据、开竣工时间、结算总金额； 5.结算申请表：设计、监理单位结算根据合同约定列出结算费用计算明细； 6.设计、监理单位工作总结； 7.工程初步设计批复文件； 8.中标通知书或其它任务依据文件； 9.委托合同（可仅提供协议书）。 ｂ）施工结算资料：施工结算文件一式五份，内容及格式如下： 1.工程结算书：按合同要求的格式编制； 2.费用变更依据：包括各级签证、公司发文或会议纪要、相关批示文件，变更说明及预算表（与签证变更文件一一对应），且必需提供对应图纸、照片等资料； 3.工程竣工验收文件； 4. 中标通知书或其它任务依据文件； 5. 施工承包合同； 6.竣工图及竣工资料； ｃ）材料设备结算文件一式四份，设备材料清册应与合同清单对应，具体格式详见附件一：设备（材料）结算表。 ｄ）征地结算文件一式四份，应包括组成征地费用的各类合同（或协议），并附与之对应的财务凭证，具体包括： 1.征地拆迁直接费，包括土地补偿费、安置补助费、青苗补偿费、设施补偿、还塘、还路、还渠补偿费；房屋拆迁补偿、附属设施补偿、搬家、过渡、奖金；各类杆线迁移补偿、迁坟补偿、所外排水沟征地补偿等。 2.征地拆迁的间接费： （1）支付给政府或国土部门的管理费。 （2）各类税费：按国家和湖北省政府规定计算的各类税费；施工现场发生规划区的城市配套费、地籍测绘、办理各类土地申报手续费，进站接口、土地调规、清理地表树木、坟墓等费用。 3.其它征地相关费用：临时租地费、环保污染费和道路损坏修复费等。 3.2.3工程结算的基本原则：合同是办理工程竣工结算的依据，不允许脱离合同编制、办理工程价款结算。 3.2.3.1工程项目结算金额=合同价格+可追加价款（包含：补充协议价款、合同内工程量清单偏差调整价款、设计变更及发包人要求增减调整价款三部分） “设计变更及发包人要求增减调整价款”，即工程承包合同/分包合同规定的承包风险范围以外的、审批手续齐备的工程变更签证单的累积增减金额。 3.2.3.2合同内工程量清单偏差调整价款，严格按照合同相应条款要求的格式和原则计算。 3.2.4结算时间要求 3.2.4.1工程竣工验收后30天内，各合同单位将相应的结算