商业保险在社会保障体系中的定位及作用机理全本.doc

第一章 绪论 1.1 课题研究的目标与解决的主要问题 中国是世界上最大的发展中国家，持续的经济高速发展、工业化和城市化进程的加快、庞大的人口基数和老龄化的不断加深、城乡二元经济结构的长期存在，给我国社会保障体系带来了巨大的压力。同时，中国处于一个以结构转型与体制转轨同步启动为特征的转型期，在这一巨大变迁过程中，中国社会也正在进入一个高风险的社会，自然风险、社会风险、经济风险、人为风险等相互交织，形成特殊的综合系统性风险。而这些，都大大的加重了社会保障体系的负担。 党的十六届六中全会《中共中央关于构建和谐社会若干重大问题的决议》和十七大报告《高举中国特色社会主义伟大旗帜 为夺取全面建设小康社会新胜利而奋斗》将“建立覆盖城乡的社会保障体系”作为构建社会主义和谐社会的主要社会保障与商业保险的区别与内在联系 1.2.1 社会保障与商业保险的概念与区别 王绪瑾（1998）认为，社会保障是国家通过立法对社会成员给予物质帮助而采取的各种社会措施的总和。它是每一个社会成员享有的基本权利，也是政府对每一个社会成员应承担的基本义务；它包括社会保险、社会救助、社会福利和社会优抚。 对于商业保险的定义，王绪瑾（1998）认为，“商业保险则是投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的保险行为”。魏华林、林宝清（1999）认为：“所谓商业保险，即保险双方当事人（保险人和投保人）自愿订立保险合同，由投保人交纳保险费，用于建立保险基金；当被保险人发生合同约定的财产损失或人身事件时，保险人履行赔付或给付保险金的义务”。 社会保障通常具有以下特点：1、建立在社会公平原则之上，由国家或社会作为社保制 度的实施主体；2、社会保障的对象是全体社会成员；3、建立和实施社会保障制度的目的是保证政权的稳定和社会的发展；4、基本不体现参与者的个人意志，参与多为强制性；5、给付标准较低，只保障基本社会水平；6、费用多由个人、企业和政府共同负担或由政府承担； 7、社会保障制度覆盖了养老、失业、医疗、工伤、社会救济等多个方面；8、社保缴费的费率一般根据收入情况决定。从覆盖的范围来看，社会保障的新形势下大力发展商业保险支持社会保障建设的必要性 改革开放30年来，中国逐步从传统的计划经济体制转变为社会主义市场经济体制。经济体制的剧烈变革极大地解放和发展了中国的生产力。经过20年的快速发展，中国的经济总量和人均GDP在世界上的位置明显提前，创造了经济高速增长的奇迹，人民生活总体上达到小康水平，社会福利得到明显改善，市场经济日益走向成熟，中国的改革开放取得了举世瞩目的成绩。 中国政府抓住国民经济快速发展的有力时机，在社会保障制度体系建设上做出了不懈努力。2002年，中国共产党十六次代表大会提出全面建设小康社会的目标，健全的社会保障 体系是其中的重要 一个公平有效的社会保障体系应该是包括社会保险、商业保险、社会救助、社会福利等多层次优势互补，政府、社会、单位和个人多渠道参与的全方位保障体系。中国经济社会各项改革的不断深入对社会保障体系的有效性、安全性的要求越来越高，因此，客观上要求不断完善社会保险和社会保障制度，也需要商业保险不断做大做强、发挥更大更积极的作用，以弥补社会保障体系的不足。 1.3.2 商业保险在社会保障体系建设中的重要作用 国外社会保障体系发展实践表明，商业保险与其他社会保障制度，特别是与社会保险之间，呈现出一种互制互动、相互促进的关系，并随着社会政治、经济状况的变化，表现出不同的组合形式。国外养老和医疗保障体制改革的基本方向是强化个人责任和市场功能，更多地利用市场机制改善社保体系，提高资金使用效率和国民的福利。因此，对于中国来说，应充分认识商业保险在社保体制中的重要作用，积极鼓励商业保险发展，并为之提供更大的作用空间。 第一，随着中国快速进入老龄化社会，我国的社会养老制度将面临着巨大财政压力。截至2008年底，中国老年人口总数已达1.59亿，占总人口的12％，但据联合国预测，到2040年中国的老龄化率将达到28％。在老年人口迅速增加的情况下，要维持高替代率的养老保障体制和高水平的医疗福利制度几乎是不可能的。从健全养老保障体制、消除社会不稳定因素、改进国民养老福利的角度出发，需要大力发展商业养老保险，为社会基本养老保险提供有益的补充。 第二，相对与社会基本保险来说，商业保险有着独特的效用。在国外，商业保险特别是 人寿保险被视为一种投资理财方式。一是寿险本身就具有储蓄功能，可以帮助投保人更好地分配收入；二是寿险的回报可以免税，同时寿险的赔偿部分也是免税的；三是按照国际惯例，保险赔偿金是免于追索的，债权人永远用保险金抵