定：第三章信用 (教材第二章12节)10027384.pptVIP

第三章 信 用(教材第二章1、2节) 第一节 信用概述 第二节 信用制度及其主要形式 第三节 信用工具 第四节 信用资金运动 第一节 信 用 概 述 一、信用的涵义 1、含义：信用是指经济上的借贷行为。 借——以归还为义务的取得 贷——以收回为条件的付出 2、要素： ① 债务和债权。 债务是将来偿还价值的义务，债权则是将来收回价值的权利。 当事人为债权人和债务人 。 ② 时间间隔。 指债务人提供债权人一定价值的信用，到债权人偿还价值并付出代价为止，总有一段时间间隔。 ③ 信用工具。 指书面文件，其载明支付或偿还条件。 二、信用存在的客观依据 1.资金运动的特征决定了信用关系存在的必然性 3.国家对宏观经济进行价值管理和间接控制必须依靠信用杠杆 三、信用的特征 四、信用的经济职能（略） 1. 集中和积累社会资金 第二节 信用制度及其主要形式 一、信用制度的一般描述 1.信用制度的定义 即为约束信用主体行为的一系列规范与准则及其产权结构的合约性安排。 二、信用的主要形式 1、商业信用 （1）涵义： 工商企业之间相互提供的、与商品交易直接相联系的信用形式。 方式： 赊销商品、分期付款、预付定金等。 （2）过程： 包括两个同时发生的经济行为：买卖行为和借贷行为。 （3）作用： 调节企业之间的资金余缺、提高资金使用效益、节约交易费用、加速商品流通等。 （4）局限性： 严格的方向性； 产业规模的约束性； 信用链条的不稳定性。 （见下页解释） 严格的方向性： 只能按商品流转方向需要该种商品的企业提供信用，却不能按相反程序提供。 （上游产品企业向下游产品企业提供信用，如纺织印染厂向服装厂提供商业信用。） 产业规模的约束性： 企业赊销的商品，受企业所拥有的资金数额的限制。 信用链条的不稳定性： 商业信用具有分散性和不稳定性。 因为是企业互相提供，信用环节及其分散，有一定盲目性，加剧经济周期的波动幅度。 2、银行信用 （ 对商业信用局限性的突破 ） （1）涵义： 指各种金融机构，特别是银行，以存、放款等多种业务形式提供的货币形态的信用。 方式： 一是通过吸收存款，集中闲置资金； 二是通过发放贷款及证券投资对资金加以运用。 （2）特点： ① 银行信用的债权人主要是银行，也包括其他金融机构；债务人主要是从事商品生产和流通的工商企业和个人； ② 银行信用所提供的借贷资金是从产业循环中独立出来的货币； ③ 银行和其他金融机构可以通过信息的规模投资，降低信息成本和交易费用，从而降低了信用风险，增加了信用过程的稳定性。 （3）地位与作用： 银行信用的上述优点，使它在整个经济社会信用体系中占据核心地位，发挥着主导作用。 3.国家信用 （1）涵义： 是国家（包括各级政府）作为债务人向社会筹措资金的一种信用活动。 方式： 发行政府债券，如国库券、公债券等，以及向银行借款、透支等。 通常用于弥补财政赤字和筹措重点建设项目资金。 （2）种类：根据债券期限的长短可将其分为国库券、国债和公债三种。国库券的期限通常在1年以内；国债的期限为1至10年；公债的期限在10年以上。 　（3）债权人和债务人：债务人为各国政府；债权人多为银行、其他金融机构、企业与居民。 　 （4）特点： 政府债券具有较高的流动性和安全性，以及比较稳定的收益，成为各国投资者普遍喜爱的投资工具。 国家信用与银行信用的关系： 此消彼长。 国家信用可以动员到银行信用动员不到的资金。因为国家信用以国家为主体，其利率高于银行信用，则资金会自动流入到国家信用。 说明： ① 银行信用可以支持国家信用（购买国债）； ② 国家信用是可以强制的（如摊派、扣工资）。 ③ 国债筹措的资金