企业资信评估是信用体系建设的重要组成部分解析.PDF

企业资信评估是信用体系建设的重要组成部分 社会主义市场经济是信用经济，一切市场主体的交易活动都要建立在信用基 础上。金融是现代经济的核心，信用是金融的基础，没有信用就没有金融的存在。 目前乃至较长时间我国的融资格局还是以间接融资为主。然而银行信贷活动，由 于信息不对称的存在，既影响了金融资源有效和合理的配置，又增加了银行经营 风险。不论从提高银行信贷质量，还是保持银企信用链的稳定性，都要下大力气 克服信息风险问题。中国人民银行早于 1995 年 11 月与 1996 年 6 月发布的《贷 款证管理办法》和《贷款通则》，对贷款企业信用评级已做了相关规定。同时全 国确认了包括中国诚信证券评估有限公司和福建省资信评级事务所在内的九家 有资格从事信用评级业的中介服务机构。几年来，这项工作略有进展，仅福建中 诚信公司已累计对 4000 多户（次）的贷款企业进行了信用评级，拥有上千户企 业比较完整、具动态性数据和情况的信息资料，也培养了一大批高素质的专业评 级队伍，为社会信用体系的建立和完善奠定了良好的基础。但由于各方面认识的 差异，各地推动力度不一，目前这项工作仍处于 “名不正、言不顺”的市场环境 下进行，评级的标准、方法也存在差异，各地评级结果缺乏可比性；同时，因市 场对信用产品的认识不足，中介评级机构良莠不齐，僧多粥少，竞争无序，已严 重影响了刚刚起步的中国资信评级业的发展；加上国外评级机构已 “长驱直入”， 在不完全了解我国国情的情况下作出不够客观科学的评级结论，既影响了我国企 业的信誉，也压抑了中国信用评级业乃至信用制度建设的健康发展。为了进一步 推动信用制度建设，更有效地防范金融风险，更有效地配置金融资源，很有必要 建立并加强全国统一指导的企业资信评估制度。 企业资信评估是征信的核心 （一）企业资信评估是金融监管一项低成本的补充 金融系统性安全和金融机构安全具很强的关联性，市场监管必不可少，实践 证明，贷款企业评级不仅是信用管理体系的重要组成部分，也是现代金融监管机 制中不可忽视的手段，可在构建 “金融安全区”中发挥积极作用。福建中诚信公 司连续三年根据评级资料，分析辖区内贷款违约率和可能违约及可能损失情况， 在金融监管中发挥了客观公正评估信贷质量的预警作用。 1、贷款企业评级有助金融监管机构有效掌握商业银行资产质量。目前金融 - 1 - 监管对贷款质量的统计基本依据来自各商业银行的层层上报，这里不否认因诸多 因素可能形成的道德风险，影响到资料的准确性。假使能借助独立的第三方，通 过外部评级对逐个企业进行评估，提供具独立性的意见，充分发挥市场的制约作 用，进行社会监督，对提高金融监管的效能，促使商业银行自我约束，完善信贷 资产风险管理体系，将发挥有效作用。新 《巴塞尔资本协议》已明确提出通过评 级计算银行信用风险的意见，只是我国大多数银行不属于新协议界定的 “国际活 跃银行”，现阶段也缺乏实施新协议的内外部环境，是执行时间的问题。 2、贷款企业评级能真实反映信贷投向，对信贷政策提供透明度。评级过程 通过对贷款企业信贷资金运用的分析及贷款人的偿债能力与偿债意愿的评估，并 将评级结果登录“银行信贷登记咨询系统”，丰富充实了“系统”内容，有利于 区域性信贷投向的分析，尤其是目前金融机构和金融工具交叉业务的创新趋于活 跃，中央银行要十分注重金融体系内部不同市场之间的均衡和金融业的协调发 展，密切关注和防范跨市场风险，进一步掌握辖区内资金资源运行及其安全性、 流动性和信贷资产的有效性，既可对商业银行执行信贷政策的总体把握，又有助 于货币政策区域传导机制的观察，及时掌握金融系统性风险预警，适时落实 “窗 口指导”，促进经济和金融的健康发展。 3、贷款企业评级有利于贷款风险五级分类的推进。 我国银行业 2001 年 12 月全面推行贷款质量五级分类管理，正式采用贷款风 险分类方法。评级以揭示风险为核心，通过对企业的经营风险、财务风险与特别 风险的分析，充分揭示影响其偿债能力的因素与违约的可能性及损失程度，基本 可以看出受评地区信贷资产的总体质量及各商业银行的不良贷款率，对贷款风险 五级分类有很强的补充作用。目前基本采取九个级别表示企业的贷款风险与银行 信用程度（如表）。多层次的信用级别，细化并丰富了贷款五级分类的内容